Диплом Процесс управления денежными потоками компании ОАО «РЖД», номер: 248812

"Введение 3
1 Теоретические основы управления денежными потоками предприятия 5
1.1 Сущность, структура и значение денежных потоков в финансовом управлении предприятием 5
1.2 Система управления денежными средствами на предприятии 9
1.3 Методы оценки эффективности управления денежными потоками 15
2 Анализ и оценка эффективности управления денежными потоками компании на примере ОАО «РЖД» 19
2.1 Анализ динамики, структуры денежных потоков организации и изменения их структуры по данным Отчёта о движении денежных средств 19
2.2 Анализ динамики и структуры активов и пассивов организации и изменения их структуры по данным Баланса 27
2.3 Анализ динамики финансовых результатов по данным соответствующего Отчета 30
2.4 Анализ относительных показателей платежеспособности по данным баланса 32
Заключение 37
Библиографический список 39
Приложения 42

1 Приказ Минфина РФ от 02.02.2011 N 11н «Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету «Отчет о движении денежных средств» (ПБУ 23/2011)» // Доступ из СПС «КонсультантПлюс».
2 Об утверждении Методики проведения федеральной налоговой службой учета и анализа финансового состояния и платежеспособности стратегических предприятий и организаций: Приказ Министерства экономического развития Российской Федерации от 21.04.2006 N 104.
3 Абрютина М.С. Анализ финансово-экономической деятельности предприятий: учебное пособие / М.С. Абрютина, А.В. Грачев.-2-е изд., испр. - М.: Дело и сервис, 2013. - 345 с.
4 Алексеев М.А. Экономическая безопасность с позиций экономики трансакционных издержек / Современные проблемы науки и образования. – 2014. – № 4.
5 Ангеловская А.А. Анализ формирования денежных потоков по МСФО и российским стандартам // Международный бухгалтерский учет. - 2013. - №3. - С. 47 - 51.
6 Антикризисное управление: учебник / Под ред. Э. М. Короткова. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 378 с.
7 Антикризисный менеджмент: учебник для вузов / под ред. Г.Б. Поляка. - М.: Издательское объединение «ЮНИТИ», 2014. - 401 с.
8 Бадмаева Д.Г. Платежеспособность коммерческой организации: финансовый анализ // Аудиторские ведомости. 2011. N 1.
9 Бакшинскас В.Ю. Правовое регулирование хозяйственной деятельности. учебное пособие / В.Ю. Бакшинскас. – М.: Информационное агентство «ИПБ-БИНФА», 2015. - 305 с.
10 Балабанов И.Т. Анализ и планирование финансов хозяйствующего субъекта: учебник / И.Т. Балабанов. - М.: Финансы и статистика, 2012. - 301 с.
11 Бардакова Е.В. Современные методы анализа денежного потока корпоративного заемщика // Банковское кредитование. - 2012. - №6. - С. 51 - 59.
12 Батрин Ю.Д., Фомин П.А. Особенности управления финансовыми ресурсами промышленных предприятий / Ю.Д. Батрин, П.А. Фомин. - М.: Высшая школа, 2014. - 301 с.
13 Бланк И.А. Управление денежными потоками: учебник / И.А. Бланк. - К.: Ника-Центр, Эльга, 2008. - С.135.
14 Бородина Е.И. Финансы предприятий: учебное пособие / Е.И. Бородина. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2011. - 478 с.
15 Бухалков М.И. Внутрифирменное планирование: учебник / М.И. Бухалков. - М.: Инфра- М, 2012. - 345 с.
16 Бычкова С.М., Бадмаева Д.Г. Методика анализа денежных средств и денежных потоков организации // Международный бухгалтерский учет. 2014. N 21. С. 23 - 29.
17 Гаврилова А. Н. Финансовый менеджмент: учебное пособие — 4-е издание М.: КНОРУС, 2012.
18 Донцова Л. В. Комплексный анализ бухгалтерской отчетности: учебник / Л.В. Донцова, Н.А. Никифорова. - М.: Дело и сер¬вис, 2010. - 301 с.
19 Ефимова О.В. Финансовый анализ: учебник / О.В. Ефимова. - М.: Бух. учет, 2011. - 347 с.
20 Ковалев А. И. Анализ финансового состояния предприятия: учебник / А.И. Ковалев, В.П. Привалов. - М.: Центр экономики и маркетинга, 2014. - 278 с.
21 Ковалев В. В.. Финансовый анализ. Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности: учебник / В.В. Ковалев. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 378 с.
22 Коршунова М., Нурмухаметов Р. Управление денежными потоками организации при помощи решения SAP ERP // Консультант. - 2013. - №3. - С. 12 - 16.
23 Лялин В.А. Финансовый менеджмент: учебник / В.А. Лялин, П.В. Воробьев. - М.: Д и С, 2010. - 301 с.
24 Рябова М. А. Пути повышения платежеспособности хозяйствующего субъекта [Текст] / М. А. Рябова // Молодой ученый. — 2014. — №8. — С. 575-578.
25 Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: учебник / Г.В. Савицкая. – М.: ИНФРА-М, 2012. - 345 с.
26 Свиридов А.К. Антикризисное управление: в условиях инфляции и спада производства // Проблемы теории и практики управления. - 2007. - № 4. - С. 13-16
27 Скудутис М. Денежный поток // Расчет. - 2014. - №1. - С. 48 - 49.

"