Диплом Анализ и управление денежными потоками на предприятии (на примере ООО Торгмастер), номер: 248606

"ВВЕДЕНИЕ 2
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА И ПЛАНИРОВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ 6
1.1 Цели и задачи управления денежными потоками 6
1.2 Факторы влияющие на приток и отток денежных средств 11
1.3 Принципы управления денежными потоками 16
2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ ООО «ТОРГМАСТЕР» 20
2.1. Краткая характеристика ООО «Торгмастер» 20
2.2. Анализ финансового состояния предприятия 29
2.3. Анализ движения денежных потоков прямым, косвенным и матричным методами 43
3. НАПРАВЛЕНИЯ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ 48
3.1. Разработка предложений по оптимизации денежных потоков ООО «Торгмастер» 48
3.2. Оценка разработанных предложений по совершенствованию управления денежными потоками 52
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 59
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 62
ПРИЛОЖЕНИЯ 66

1. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. – М.: Финансы и статистика, 2008.
2. Балабанов И. Основы финансового менеджмента: как управлять капиталом. М. «Финансы и статистика» 1996 – 567 с.
3. Басовский Л.Е. Финансовый менеджмент. – М.: ПРИОР, 2005 – 88 с.
4. Бернстайн Л.А. Анализ финансовой отчетности: теория, практика и интерпретация. – М.: Финансы и статистика, 2009.
5. Бланк И.А. Финансовый менеджмент: Учебный курс. – Киев: Ника-Центр, 2007.
6. Бригхем Ю., Гапенски Л. Финансовый менеджмент: полный курс: в 2-х т./ пер. с англ. Под рел. Ковалева В.В. СПб.: Экономическая школа, 2008.
7. Володин А.А. Управление финансами (финансы предприятий). – М.: ИНФРА М, 2008.
8. Головизина А.Т., Архипова О.И.. Теория бухгалтерского учета. Курс лекций - М.: ООО «ТК Велби», 2008.
9. Дыбаль С.В. Финансовый анализ: теория и практика. СПб.: Издательский дом «Бизнес- пресса», 2004.
10. Жилкина А.Н. Управление финансами. Финансовый анализ предприятия. – М.: Инфра М, 2005.
11. Ефимова О.В. Финансовый анализ. – М.: Бух. учет, 2006.
12. Ковалев В.В. Введение в финансовый менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 2008.
13. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. – М.: Финансы и статистика, 2009.
14. Кондраков Н.П. Бухгалтерский учет: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2008.
15. Крейнина М.Н. Финансовый менеджмент: учебное пособие. – М.: Издательство «Дело и Сервис», 2008.
16. Кузнецов Б.Т. Финансовый менеджмент. – М.: Юнити, 2005.
17. Кукукина И.Г. Финансовый менеджмент: Учеб. пособие. – М.: Юристъ, 2008.
18. Кутер М.И. Теория бухгалтерского учета - М.: Финансы и статистика, 2008.
19. Низовкина Н.Г. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: учебное пособие. – Новосибирск: Изд-во НГТУ, 2007.
20. Павлова Л.Н. Финансовый менеджмент. Управление денежным оборотом предприятий: Учебник для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008.
21. Приказ Минфина РФ от 29 июля 1998 г. N 34н ""Об утверждении Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации"".
22. Приказ Минфина РФ от 22 июля 2003 года № 67н «О формах бухгалтерской отчетности организаций»
23. Рындин А.Г., Шамаев Г.А. Организация финансового менеджмента на предприятии. – М.: Русская Деловая Литература, 2009.
24. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности – М: Инфра-М, 2004.
25. Селезнева Н., Ионова А. Финансовый анализ. Управление финансами. – М.: Юнити, 2006.
26. Сорокина Е.М Анализ денежных потоков предприятия: теория и практика в условиях реформирования российской экономики. - 2-е изд., перераб. и доп. – М. Финансы и статистика, 2004.
27. Уткин Э.А. Финансовый менеджмент. - М.: Издательство “Зерцало”, 2008.
28. Федеральный закон от 21 ноября 1996 г. N 129-ФЗ ""О бухгалтерском учете"".
29. Финансовый менеджмент: теория и практика: /Под ред. Е.С. Стояновой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Изд-во “Перспектива”, 2008.
30. Финансовый менеджмент: теория и практика/ Под ред. Стояновой Е.С.- М.: Перспектива, 2003 – 463 с.
31. Финансовый менеджмент: Учебник/ под ред. д.э.н. проф. А.М.Ковалевой. – М.: ИНФРА-М, 2005. – 284 с.
32. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов/под ред. акад. Г.Б.Поляка. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. – 527 с.
33. Финансовый менеджмент: управление капиталом и инвестициями: Учебник для вузов. – М.: ГУ ВШЭ, 2000. – 504 с.
34. Хахонова Н.Н. Учет, аудит и анализ денежных потоков предприятий и организаций. – М.: ИКЦ «МарТ», 203. – 304 с.
35. Черемушкин С. Оценка финансового состояния предприятия на основе денежных коэффициентов// Финансовый менеджмент №5, 2007, С.11
36. Шепеленко Г.И. Экономика, организация и планирование производства на предприятии: Учебное пособие для студентов экономического факультета. 2-е изд., перераб. и доп. – РнД.: изд. центр «Март», 2001. - 356с.
37. Шеремет А.Д., Негашев Е.В. Методика финансового анализа: Учебное пособие: М.: Филинъ, 2003. – 208 с.
38. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприятий: Учебник - М.: ИНФРА-М, 2004. - 228с.
39. Хелферт Э. Техника финансового анализа/ Пер. с англ. под. ред. Л.П. Белых. – М.: Аудит, ЮНИТИ, 2006.
40. Шмален Г. Основы и проблемы экономики предприятия: Пер. с нем./ Под. ред. проф. А.Г. Поршнева. - М.: Финансы и статистика, 2008.
41. Экономика предприятия: учебник для вузов / пер. с нем. под ред. Ф.К.Беа, Э.Дихтла, М.Швайтцера – М.: ИНФРА-М, 2003.
42. Экономический анализ: Учебник для вузов / под ред. Л.Т. Гиляровской. - 2-е изд., доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. - 615 с.
"