Контрольная Задачи по НДФЛ, номер: 347943

"Задачи по НДФЛ

Задача 1
Начальник транспортного отдела организации ""Кукушка"" Т.А.Зуев в сентябре 2021 г. написал заявление на ежегодный очередной оплачиваемый отпуск с 18 октября 2021 г. на 21 календарный день. Размер отпускных составил 120 000 руб. Отпускные выплачены в октябре 2021 г. Работник является налоговым резидентом РФ, стандартных вычетов он не заявлял.
Рассчитать размер НДФЛ.

Задача 2
В.А. Антипов заключил два договора негосударственного пенсионного обеспечения – на себя и на супругу. В течение года по данным договорам он перечислил пенсионные взносы в общей сумме 40 000 руб. В течение года он понес также расходы на медицинские услуги в сумме 60 000 руб. и расходы по собственному обучению в автошколе в размере 25 000 руб.
Его годовой доход нарастающим итогом с начала года составил 730 000 руб.
Рассчитать размер вычета.

Задачи по налогу на прибыль

Задача 1
Доходы от реализации ООО «Темпус» составили:
1 квартал. 2 900 000 руб.
2 квартал 3 000 000 руб.
3 квартал 2 500 000 руб.
4 квартал 2 800 000 руб.

Определить, какой вид авансовых платежей по налогу на прибыль будет уплачивать организация в следующем квартале. Обосновать ответ.

Задача 2
Доходы от реализации предприятия в текущем году составили 5 000 000 тыс.руб., расходы – 2 000 000 тыс.руб. Доходы от долевого участия в другом предприятии составили 500 000 руб., перечислено в бюджет пеней за год - 32 000 руб., судебные расходы составили 100 000 руб.
Определить налоговую базу и сумму налога на прибыль данного предприятия за год.

Задача 4 (ООО «Сниппет»)
Предприятие занимается оказанием информационных услуг. Для определения налоговой базы по доходам и расходам принят метод начисления. За налоговый период произведены следующие операции:
Операция Сумма, тыс.руб.
Оказано услуг в периоде, с НДС 15000
ФОТ (без взносов во внебюджетные фонды), всего 8 сотрудников 3450
Оплачены учебные отпуска 42
Произведены доплаты сотруднику-инвалиду на приобретение средств реабилитации 50
Расходы на аренду офиса 540
Получены суммы в счет вклада в уставный капитал 40
Взят кредит на развитие бизнеса под 19% годовых 4500
Компенсации за использование автомобиля в служебных целях 6
Застрахован личный автомобиль директора по КАСКО 12
Получено финансирование по договорам на выполнение научно-исследовательских работ 400

На основе представленных данных рассчитать сумму налогового обязательства по налогу на прибыль.

Источник

Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 29.11.2021)"