Номер: 311185
Количество страниц: 2
Автор: marvel13
Контрольная Задача по работе с отчетностью по налогу на прибыль, номер: 311185
130 руб.
Купить эту работу
Не подошла
данная работа? Вы можете заказать учебную работу
на любую интересующую вас тему
Заказать новую работу
данная работа? Вы можете заказать учебную работу
на любую интересующую вас тему
- Содержание:
"Задача по работе с отчетностью по налогу на прибыль
ООО “Одуванчик” было создано в начале 2018 года. Организация зарегистрирована в Инспекции ФНС России №9 город Москва. ИНН 7709341330. КПП 770901001. ОКТМО 45381000. ОКВЭД 51.84. В учетной политике для целей налогообложения выбран “метод начисления”, отчетным периодом является квартал, полугодие и девять месяцев.
1. 8 января 2018 года - приобретены товары на сумму 286 121 400 рублей. В налоговом учете себестоимость реализованных товаров разделена на прямые расходы 277 121 400 рублей и косвенные расходы 9 120 000 рублей. В 1 квартале реализовано 50% товаров за 182 388 783 рублей, в том числе НДС. Реализация товара облагается НДС по ставке 18%.
2. 17 февраля 2018 года - получено финансирование от материнской компании в сумме 500 000 рублей.
3. 31 марта 2018 года - начислена амортизация ОС в налоговом учете 470 320 рублей.
4. 31 марта 2018 года – создан резерв по сомнительным долгам ООО “Ромашка”. Резерв создан в связи с задержкой оплаты товаров по отгрузке на сумму 680 000 рублей со сроком оплаты по договору 1 февраля 2018 года. Создание резерва предусмотрено учетной политикой.
5. 31 марта 2018 года – расходы на рекламу, подлежащие нормированию, составили на 1 квартал 1 845 000 рублей.
Рассчитайте сумму авансового платежа по налогу на прибыль организаций за 1 квартал. На основе расчетов заполните декларацию.
Источник
Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 23.11.2020)"