Контрольная В соответствии с законодательством РФ и на основании исходных данных 2, номер: 311356

"Задача НДС
В соответствии с законодательством РФ и на основании исходных данных ООО “Ярославского Машиностроительного Завода” (ИНН 7603062225, КПП 760401001, ОГРН 1157627013939, генеральный директор Черемушкин Эдуард Алексеевич) сформируйте следующие первичные и отчетные документы:
1. Счёта-фактуры за период июль - сентябрь, для Ярославского Машиностроительного Завода:
- На приобретение ГСМ на сумму 643 600 р., в т.ч. НДС 20% 16.07.18;
- На приобретение колесных пар на сумму 7 345 000 р., в т.ч. НДС 20% 26.07.18;
- На приобретение дизельной установки на сумму 10 000 000 р., в т.ч. НДС 20% 10.08.18;
- На приобретение энергоустановки на сумму 15 000 000 р., в том числе НДС 20% 20.08.18;
- На приобретение инструмента на сумму 2 500 000 р., в т.ч. НДС 20% 21.08.18;
- На приобретение тормозных колодок на сумму 2 350 000 р., в т.ч. НДС 20% 02.09.18;
- На приобретение аккумуляторных батарей на сумму 4 800 000 р., в т.ч. НДС 20% 01.09.18;
- На продажу локомотива ЧМЭ3 стоимостью 65 409 120 р., в т.ч. НДС 20% 31.07.18;
- На продажу локомотива ЧС7 стоимостью 125 409 120 р., в т.ч. НДС 20% 11.08.18;
- На аренду нежилого помещения (за сентябрь 2018) 569 160 р., в т.ч. НДС 20% 30.09.18;
- На приобретение форменной одежды на сумму 542 000 р. (Без НДС) 15.08.18
- На приобретенные услуги аренды жилого помещения 900 000 руб. (Без НДС) 17.09.18

2. Составить:
Книгу покупок на 3 кв. 2018
Книгу продаж на 3 кв. 2018;
Корректировочный счёт-фактуру на увеличение стоимости приобретённых ГСМ на 45 000 р.;
Исправительный счёт-фактура по аренде (исправление реквизитов продавца);
Исправление корректированного счёт-фактуры на приобретение ГСМ (изменение наименования товара);

3. Составить доп. листы к книге покупок и книге продаж и корректировочную налоговую декларацию за 3 кв 2018. на основании следующих данных:
 С опозданием получены документы в т.ч. счет-фактура на приобретение СМР на сумму 14 742 344 руб., в том числе НДС 20%;
 Выявлена реализация излишних колесных пар «Московский локомотиво-ремонтный завод» на сумму 3 000 000 р., в том числе НДС 20%;

Источники
1. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 23.11.2020)
2. Постановление Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137 ""О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость"" (ред. от 19.01.2019)
"