Диплом Совершенствование методики проведения таможенными органами РФ проверок соблюдения требований валютного законодательства и актов органов валютного регулирования, номер: 305394

"Введение 3
Глава 1. Теоретические основы валютного регулирования и валютного контроля в таможенном деле 5
1.1. Нормативно-правовое регулирование соблюдения требований валютного законодательства РФ 5
1.2. Особенности валютного контроля в таможенном деле 32
Глава 2. Роль таможенных органов в осуществлении таможенно-банковского валютного контроля 36
2.1. Порядок осуществления валютного контроля при ввозе (вывозе) товаров и транспортных средств на территорию (с территории) ЕАЭС 36
2.2. Анализ деятельности таможенных органов по выявлению нарушений валютного законодательства РФ при перемещении товаров через таможенную границу (на примере Центрального таможенного управления) 44
Глава 3. Пути совершенствования деятельности таможенных органов по выявлению нарушений в сфере валютного законодательства 67
3.1. Основные проблемы в сфере валютного контроля в РФ 67
3.2. Направления совершенствования деятельности таможенных органов по выявлению нарушений в сфере валютного контроля 71
Заключение 78
Список использованных источников 80
Целью выпускной квалификационной работы является совершенствование методики проведения таможенными органами РФ проверок соблюдения требований валютного законодательства и актов органов валютного регулирования.
Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд задач:
- исследовать нормативно-правовое регулирование соблюдения требований валютного законодательства РФ;
- определить особенности валютного контроля в таможенном деле;
- исследовать порядок осуществления валютного контроля при ввозе (вывозе) товаров и транспортных средств на территорию (с территории) ЕАЭС;
- провести анализ деятельности таможенных органов по выявлению нарушений валютного законодательства РФ при перемещении товаров через таможенную границу (на примере Центрального таможенного управления);
- определить основные проблемы в сфере валютного контроля в РФ;
- выделить направления совершенствования деятельности таможенных органов по выявлению нарушений в сфере валютного контроля.
Список использованных источников
1. Договор о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза (Подписан в г. Москве 11.04.2017) // СПС «Консультант-Плюс».
2. Таможенный кодекс Евразийского экономического союза (приложение N 1 к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза) // СПС «Консультант-Плюс».
3. Федеральный закон от 27.11.2010 N 311-ФЗ (ред. от 29.12.2017) «О таможенном регулировании в Российской Федерации» // СПС «Консультант-Плюс».
4. Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 07.03.2018) «О валютном регулировании и валютном контроле» // СПС «Консультант-Плюс».
5. Постановления Правительства
6. Инструкции ЦБ РФ по вал. Контролю
7. Приказы ФТС
8. Астафурова И.С. Учёт и анализ налогов, сборов и отчислений, включаемых в состав затрат организаций./Астафурова И.С., Турлак АС.// Молодой ученый- 2016.- № 7 – С.1010-1012.
9. Валютное право : учебник / под ред. П. Н. Бирюкова, В. Е. Понаморенко. – М. : ЮСТИЦИЯ, 2016. – 286 с.
10. Валютное право: учебник для магистров / под ред. Ю. А. Крохиной. – М.: Юрайт, 2016. – 551 с.
11. Валютное регулирование в Российской Федерации: правила, контроль, ответственность : учебно-практическое пособие / И. В. Хаменушко. – М. : Норма, 2015. – 352 с.
12. Валютные операции. Нормативные акты, официальные разъяснения, судебная практика: – Санкт-Петербург, Издание Тихомирова М. Ю., 2014. – 128 с.
13. Васильева О.Н. Некоторые аспекты регулирования валютных ценностей и их оборота на современном этапе // Банковское право. – 2015. - № 1. – С. 56-60.
14. Всяких, Ю.В. Валютное регулирование в современной России / Ю.В.Всяких, А.И.Латышева // Международный научный журнал «СИМВОЛ НАУКИ». – 2015. - №4. – С.70-73.
15. Глотова, А.С. Валютные операции коммерческих банков / А.С.Глотова, В.В.Белкина // Экономика и социум. – 2016. - №4. – С.365-368.
16. Городнянская А.Ю. Особенности валютного контроля в сфере таможенного дела // Аллея науки. – 2016. - № 4. – С. 624-626.
17. Дмитриева М.А. Валютный риск: от определения к классификации // Российское предпринимательство. – 2015. - № 16. – С.2423-2436.
18. Крашенинников В.М. Валютное регулирование в системе государственного управления экономикой: учебник. – М.: Экономика, 2016. – 400с.
19. Крохина Ю. А. Валютное право : учебник. – М., 2016. – 399 с.
20. Куликова Ю.А. Организация валютного контроля экспортно-импортных операций, осуществляемого таможенными органами // Современные проблемы теории и практики таможенного дела глазами молодых исследователей: материалы Региональной научно-практической интернет-конференции. – 2015. – С. 107-111.
21. Курбанова Х.И. Валютное регулирование в современной // Российское предпринимательство. – 2014. – № 6 (54). – c. 38-43.
22. Левашенко А., Коваль А. Векторы изменения валютного регулирования // Экономическое развитие России. – 2018. – Т. 25. - № 2. – С. 12-15.
23. Мировые финансовый рынки и институты: учебное пособие / З.О. Адаманова, И. А. Иваненко, А.Р. Ваниева.— Симферополь: «ДИАЙПИ», 2016.— 212 с.
24. Навой А.В. Концепция валютно-финансового регулирования национальной экономики в условиях нестабильности глобальных финансов // Научно-исследовательский финансовый институт. Финансовый журнал. – 2018. - № 1 (41). – С. 71-86.
25. Овчар Н.А. Организация учета и контроля валютных операций // Проблема экономики и менеджмента. – 2016. - №4. – С. 54-58.
26. Овчинников С.Н. О функциях международного таможенного права // Евразийская адвокатура. – 2016. - №2 (3). – С.106-107.
27. Переверзева Е.С. Основные проблемы правового регулирования преступлений в сфере валютных операций // Проблемы правоохранительной деятельности. – 2016. – №2. – С.47-52.
28. Петрушина О.М., Махиня М.Ю. Выявление таможенными органами РФ правонарушений в валютной сфере в 2014-2016гг. // Инновационные процессы в научной среде: сборник статей международной научно-практической конференции: в 3 частях. – 2017. – С. 134-136.
29. Пищик В.Я., Звонова Е.А. Институциональные аспекты регулирования валютно-финансовых отношений в Евразийском экономическом союзе // Вестник Финансового университета. – 2014. - №6. – С.92-100.
30. Прожуган М. А. Расчетные операции современной организации – современный взгляд учета и анализа // Молодой ученый. – 2016. – №7. – С. 938-941.
31. Прокушев Е. Ф. Внешнеэкономическая деятельность : учебник. – М. : Дашков и К, 2015. – 537 с.
32. Пупликов С.И. Валютные операции. Теория и практика валютных операций в трансформационной экономике: Монография / С.И. Пупликов. – Минск: Тонпик, 2014. – 315 с.
33. Салимоненко Е.Н., Шварц Д.И. Международные расчеты при осуществлении ВЭД // Таможенное дело и внешнеэкономическая деятельность компаний. – 2017. – № 1(2).
34. Симионов, Ю.Ф. Валютные отношения: Учебное пособие для вузов / Ю.Ф. Симионов, Б.П. Носко – Ростов н/Д: Феникс, 2014. – 300с.
35. Скудалова Т. В. Валютное регулирование и валютный контроль : учебник. – СПб.: ИЦ Интермедия, 2015. – 305 с.
36. Суворов И. Г. О валютно-финансовой интеграции в рамках Евразийского экономического союза // Деньги и кредит. – 2015. - №6. – С. 3-5.
37. Тарасов А.В. Проблемные вопросы при организации и осуществлении валютного контроля таможенными органами // Актуальные вопросы валютного контроля в современных условиях: материалы международной научно-практической конференции. – 2017. – С. 10-12.
38. Тихомирова А.В. Валютные операции // Вестник Южно-Уральского государственного университета. Серия: Право. – 2016. - №4. – С. 59-65.
39. Файзиев, Ш.Ш. Совершенствование порядка проведения и расширения масштабов валютных операций / Ш.Ш.Файзиев, Ф.М. Илхомджонова // Молодой ученый. – 2016. - №6. – С. 576-578.
40. Худакова Е. Н. Валютный контроль, осуществляемый таможенными органами как средство реализации валютной политики государства // Молодой учёный. – 2016. - № 10. – С. 64-66.
41. Черемисина Ю. В. Развитие валютного контроля в России // Молодой учёный. – 2016. - № 20. – С.581-583.
42. Чернявский А.Г. Таможенное право : учебник / А.Г. Чернявский. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮСТИЦИЯ, 2016. – 556 с.
43. Галин Д.Ф., Анисимов В.А. К вопросу о валюте и валютных ценностях // Universum: Экономика и юриспруденция : электрон. научн. журн. – 2016. - № 7(28). – Режим доступа: http://7universum.com/ru/economy/archive/item/3347.
44. Доброскок В.В. Валютные операции // Экономика и социум. – 2018. - №2. – Режим доступа: www.iupr.ru.
45. Журнал «Российский внешнеэкономический вестник». – Режим доступа : http://www.rfej.ru/rvv.
46. Зиниша О.С., Чекмарева С.А. Валютные риски и методы их страхования в России // Экономика и социум. – 2015. - №6. – Режим доступа www.iupr.ru.
47. Иваненко И.А., Татаров Л.Э. Сущность и роль международных валютно-финансовых отношений в мировой экономике // Экономика и социум. – 2017. - №5. – Режим доступа: www.iupr.ru.
48. Малащук Д.В., Василюк Д.М. Организационно-экономические аспекты оптимизации валютных рисков // Universum: Экономика и юриспруденция : электрон. научн. журн. – 2015. - № 4(15). – Режим доступа: http://7universum.com/ru/economy/archive/item/2027.
49. Модянова А.А. Регулирование валютный операций // Экономика и социум. – 2016. - №9. – Режим доступа: www.iupr.ru.
50. Официальный сайт Банка России. – Режим доступа : http: //www.cbr.ru.
51. Официальный сайт журнала «Внешнеэкономические связи». – Режим доступа : http://www.mipur.ru.
52. Официальный сайт Министерства финансов РФ. – Режим доступа : http://www.minfin.ru.
53. Официальный сайт Министерства экономического развития Российской Федерации. – Режим доступа : http:// wvw.economy.gov.ru.
54. Справочно-правовая система «Гарант». – Режим доступа : http://www.garant.ru.
55. Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». – Режим доступа : http://www.consultant.ru.
56. Таможня. РУ. Аналитический портал. – Режим доступа : http://www.tamognia.ru.
57. Федеральная таможенная служба. – Режим доступа: http://www.customs.ru.
"