Контрольная Расчеты с бюджетом и внебюджетными фондами задачи, номер: 280487

ЗАДАЧИ ПО ПМ03 Расчеты с бюджетом и внебюджетными фондами

II. Практическая часть.

2.1. Организация отгрузила продукции покупателям по ценам без НДС на сумму 3.700.000 руб. Арендует у Комитета по имуществу помещение, за что уплачивает ежемесячно 100.000 руб. Произведены расходы за квартал: услуги банка по договору банковского счета – 5.000 руб., израсходованы материалы на производство продукции 900.000 руб. без НДС, начислена зарплата – 500.000 руб., начислены страховые взносы - ???, оплачены представительские расходы – 26.000 руб., получены, но не оплачены консультационные услуги – 15.000 руб. без НДС. Определить сумму НДС, подлежащую к уплате в бюджет и сумму налога на прибыль за отчетный период. Метод признания доходов и расходов – метод начисления.
2.2. Работник, инвалид с детства, работает в организации и ежемесячно начисляется зарплата в размере 12.000 руб. В январе выдана материальная помощь в сумме 14.000 руб. Имеет двух детей в возрасте до 18 лет. Удержать НДФЛ и начислить страховые взносы по фондам за январь.
2.3. 14 апреля ООО «Ромашка» купило и зарегистрировало в ГИБДД автомобиль. Мощность автомобиля – 80 л. с. Автомобили использовали весь оставшийся год. Субъект, где зарегистрирован автомобиль ставка налога увеличена в 5 раз от ставки, принятой в НК РФ. Исчислить транспортный налог за год.
2.4. В Новосибирске с 2015 года введен налог на недвижимость по уплате налога на имущество физических лиц по кадастровой стоимости. У Ивановой И. Л. находится в собственности квартира площадью 54 кв. м. Кадастровая стоимость жилья составила на 1 января 2016 года 4 млн. руб., а инвентаризационная стоимость квартиры равна 300 000 руб.
Рассчитать налог на недвижимость за 2016 год. На основании какого документа Иванова должна будет уплатить налог и срок его уплаты.
2.5. ИП Федоров С. Н. оказывает услуги по ремонту автотранспортных средств в г. Новосибирске. Количество работников на станции ремонта 5 человек. Сумма фиксированных платежей на финансирование трудовой пенсии, реально уплаченных ИП за 3 квартал – 4.800 руб., сумма уплаченных страховых взносов за работников за 3 квартал – 13.580 руб.
Справка: К1 – применить к текущему году; К2 – определенный в г. Новосибирске.
Исчислить единый налог на вмененный доход за 3 квартал.

Источник

Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 28.12.2017).