Диплом Правовое регулирование валютных отношений, номер: 194463

Введение……………………………………………………………………….3
1. Общая характеристика валютных правоотношений в Российской Федерации……………………………………………………………………………6
1.1. Понятие и структура валютных правоотношений……………………..6
1.2. Субъекты валютных правоотношений и их характеристика……...…19
2. Правовое регулирование валютных отношений
2.1. Система источников правового регулирования валютных правоотношений……………………………………………………………………28
2.2. Валютное регулирование и валютный контроль как средства правового регулирование и их содержание………………………………………38
3. Институт ответственности в сфере валютных отношений…………….48
3.1. Ответственность нерезидентов за нарушение валютного законодательства…………………………………………………………………...48
3.2. Ответственность резидентов за нарушение валютного законодательства……………………………………………………………….…..57
Заключение………………………………………………………………..….67
Список использованной литературы……………………………………….73
Нормативно-правовые акты

1. Конституция Российской Федерации: принята всенародным голосованием 12.12.1993 (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ, 04.08.2014, N 31, Ст. 4398.
2. Федеральный конституционный закон от 17.12.1997 N 2-ФКЗ (ред. от 14.12.2015) ""О Правительстве Российской Федерации"" // ""Собрание законодательства РФ"", 22.12.1997, N 51, Ст. 5712
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)"" от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 13.07.2015) (с изм. и доп., вступ. в силу с 29.12.2015) // ""Собрание законодательства РФ"", 05.12.1994, N 32, Ст. 3301
4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 29.06.2015) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2015) //""Собрание законодательства РФ"", 29.01.1996, N 5, Ст. 410
5. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья) от 26.11.2001 N 146-ФЗ (ред. от 05.05.2014) // ""Собрание законодательства РФ"", 03.12.2001, N 49, Ст. 4552.
6. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях"" от 30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. от 29.12.2015) (с изм. и доп., вступ. в силу с 05.01.2016) // ""Собрание законодательства РФ"", 07.01.2002, N 1 (ч. 1), Ст. 1.
7. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 29.12.2015) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2016) // ""Собрание законодательства РФ"", 07.08.2000, N 32, Ст. 3340
8. Таможенный кодекс Таможенного союза"" (ред. от 08.05.2015) (приложение к Договору о Таможенном кодексе Таможенного союза, принятому Решением Межгосударственного Совета ЕврАзЭС на уровне глав государств от 27.11.2009 N 17) // ""Собрание законодательства РФ"", 13.12.2010, N 50, Ст. 6615
9. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 28.11.2015)// ""Собрание законодательства РФ"", 17.06.1996, N 25, Ст. 2954
10. Федеральный закон от 29.01.1997 N 21-ФЗ ""О ратификации Соглашения о Таможенном союзе и Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Казахстан о едином порядке регулирования внешнеэкономической деятельности"" //""Собрание законодательства РФ"", 03.02.1997, N 5, Ст. 609
11. Федеральный закон от 15.07.1995 N 101-ФЗ (ред. от 12.03.2014) ""О международных договорах Российской Федерации"" // ""Собрание законодательства РФ"", 17.07.1995, N 29, Ст. 2757
12. Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 28.11.2015) ""О валютном регулировании и валютном контроле"" (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.12.2015) // ""Собрание законодательства РФ"", 15.12.2003, N 50, Ст. 4859
13. Федеральный закон от 27.11.2010 N 311-ФЗ (ред. от 13.07.2015) ""О таможенном регулировании в Российской Федерации"" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2016) // ""Собрание законодательства РФ"", 29.11.2010, N 48, Ст. 6252
14. Федеральный закон от 08.12.2003 N 164-ФЗ (ред. от 13.07.2015) ""Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности"" //""Собрание законодательства РФ"", 15.12.2003, N 50, Ст. 4850
15. Федеральный закон от 08.06.2015 N 140-ФЗ (ред. от 29.12.2015) ""О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"" //""Собрание законодательства РФ"", 15.06.2015, N 24, Ст. 3367.
16. Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред. от 29.12.2014) ""О национальной платежной системе"" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2015) // ""Собрание законодательства РФ"", 04.07.2011, N 27, Ст. 3872.
17. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 05.10.2015, с изм. от 28.11.2015) ""О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2016) // ""Собрание законодательства РФ"", 15.07.2002, N 28, Ст. 2790.
18. Федеральный закон от 02.07.2013 N 138-ФЗ ""О ратификации Договора о взаимодействии уполномоченных органов государств - участников Соглашения о согласованных принципах валютной политики от 9 декабря 2010 года, осуществляющих валютный контроль"" // ""Собрание законодательства РФ"", 08.07.2013, N 27, Ст. 3430
19. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 14.12.2015) ""О банках и банковской деятельности"" // ""Собрание законодательства РФ"", 05.02.1996, N 6, Ст. 492
20. Федеральный закон от 26.03.1998 N 41-ФЗ (ред. от 02.05.2015) ""О драгоценных металлах и драгоценных камнях"" (с изм. и доп., вступ. в силу с 30.10.2015) //""Собрание законодательства РФ"", 30.03.1998, N 13, Ст. 1463
21. Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ (ред. от 13.07.2015, с изм. от 13.07.2015) ""О рынке ценных бумаг"" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2015) // ""Собрание законодательства РФ"", N 17, 22.04.1996, Ст. 1918
22. Федеральный закон от 28.06.2013 N 134-ФЗ (ред. от 29.06.2015) ""О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям"" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2015) // ""Собрание законодательства РФ"", 01.07.2013, N 26, Ст. 3207
23. Указ Президента РФ от 16.05.1996 N 721 ""О мерах по обеспечению перехода к конвертируемости рубля"" // ""Собрание законодательства РФ"", 20.05.1996, N 21, Ст. 2465
24. Постановление Правительства РФ от 17.02.2007 N 98 (ред. от 15.08.2014) ""Об утверждении Правил представления резидентами и нерезидентами подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций агентам валютного контроля, за исключением уполномоченных банков""// ""Собрание законодательства РФ"", 26.02.2007, N 9, Ст. 1089
25. Постановление Правительства РФ от 04.02.2014 N 77 (ред. от 27.12.2014) ""О Федеральной службе финансово-бюджетного надзора"" (вместе с ""Положением о Федеральной службе финансово-бюджетного надзора"") // ""Собрание законодательства РФ"", 10.02.2014, N 6, Ст. 591.
26. Письмо ФТС РФ от 10.01.2008 N 01-11/217 (с изм. от 05.10.2012) ""О направлении Методических рекомендаций по квалификации нарушений валютного законодательства"" (вместе с ""Методическими рекомендациями по квалификации административных правонарушений, предусмотренных статьей 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях"")// ""Таможенный вестник"", N 3, февраль, 2008
27. Письмо ФТС России от 23.11.2012 N 01-11/58089 ""Об Инструкции Банка России от 04.06.2012 N 138-И"" (вместе с <Письмом> Росфиннадзора от 05.10.2012 N 43-01-06-25/4133)// // Электронный ресурс. Режим доступа URL: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=138975;fld=134;dst=100011;rnd=180312.26587662077508867;;ts=01803128348897635005414 (дата обращения – 05.12.2015 года.)
28. Инструкция Банка России от 04.06.2012 N 138-И (ред. от 30.11.2015) ""О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением"" (Зарегистрировано в Минюсте России 03.08.2012 N 25103) // ""Вестник Банка России"", N 48-49, 17.08.2012.
29. Бюджетное послание Президента РФ Федеральному Собранию от 31.05.2000 ""О бюджетной политике на 2001 год и на среднесрочную перспективу"" // ""Российская газета"", N 107, 03.06.2000
30. Соглашение о партнерстве и сотрудничестве, учреждающее партнерство между Российской Федерацией, с одной стороны, и Европейскими сообществами и их государствами-членами, с другой стороны (заключено на о. Корфу 24.06.1994) // ""Собрание законодательства РФ"", 20.04.1998, N 16, Ст. 1802
Специальная литература

31. Антоновва Л. А, Шиндина Т. А. Анализ результатов организации валютного контроля на примере Челябинской области //Вестник ЮУрГУ, 2015. - № 1. – С. 81-87
32. Артемов Н.М. Проблемы и перспективы валютного регулирования в РФ (финансово-правовой аспект): Монография — М., «Профобразование», 2002. - 167 с.
33. Батяев А.Р. Финансовое право: учебник. 3-е изд. исправл. и дополн. М.: КОНТРАКТ, Волтерс Клувер, 2011. - 792 с.
34. Ведерников А.В. О перспективах становления валютного права России // Известия ИГЭА. - 2007. - № 4. - С. 105 - 108..
35. Валютное право // Электронный ресурс. Режим доступа URL: http://storage.piter.com/upload/contents/978538800544/978538800544_p.pdf (дата обращения - 03.12.2015 года.)
36. Гафарова Г.Ф. Валютное право. Электронное пособие / Г.Ф. Гафаров; Институт экономики управления и права. – Казань, 2010. – 277 с.
37. Гармаев Б.М. Ответственность за нарушение валютного законодательства // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. - 2015. - № 2-2. - С. 17 - 19.
38. Гармаев Б. М. Валютное регулирование и контроль //Проблемы современной науки и образования, 2014. - № 4 (22). – С. 49-51
39. Губарева Т.И. Валютно-правовой статус резидентов и нерезидентов: особенности и противоречия // Законы России: опыт, анализ, практика. 2008. - № 1. - С. 124-125.
40. Емелин, А.В. Проблемы финансово-правового регулирования валютных отношений в Российской Федерации: Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук. Специальность 12.00.12 - Финансовое право; Бюджетное право; Налоговое право; Банковское право; Валютно-правовое регулирование; Правовое регулирование выпуска и обращения ценных бумаг; Правовые основы аудиторской деятельности / А.В. Емелин; Науч. рук. А.Н. Козырин; Московская государственная юридическая академия. - М., 2000. - 24 c.
41. Емелин А.Е. Основы правового регулирования валютных отношений // Закон. 2005. - №4. – С. 115-117
42. Игнатьева С.В. К вопросу о правовой природе валютных правоотношений // Вестник УдмГУ. - 2011. - № 2-2. - С. 107 - 110.
43. Игнатьева С. В Гражданско-правовые аспекты валютного регулирования // Вестник Санкт-Петербургского университета МВД России. 2012. Т. 53. - № 1. - С. 85-88.
44. Карагодин А.В., Александров А.Н., Кондрашов И.Б. Направления совершенствования законодательства в сфере валютных правоотношений//Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права. 2013. № 3 (47). С. 371-373.
45. Кислицина Е. С., Никонова Я. И. Ответственность за нарушение валютного законодательства //Международный студенческий научный вестник, 2015. - № 4. – С. 468-469.
46. Косаренко Н.Н. Валютное право: курс лекций / Н.Н. Косаренко. - М.: Волтер Клувер, 2010. – 144 с.
47. Крохина Ю. А. Финансовое право России: учебник / Ю. А. Крохина. — 4~е изд., перераб. и доп. — М .: Норма: ИНФРА-М, 2011. — 720 с.
48. Максименко Т.С. Основы валютного регулирования и валютного контроля // Вестник ТИУиЭ. - 2011. - № 1. - С. 91 - 96.
49. Нерсесянц В. С.Общая теория права и государства : учебник / В. С. Нерсесянц. — М. : Норма : ИНФРА-М, 2012. — 560 с.
50. Плынина Т. особенности правосубъектности физических и юридических лиц. Участвующих в валютных правоотношениях// Финансовое право. 2003. - № 5. – С. 40-45
51. Семенихин В. В. Ответственность за нарушение в области валютного регулирования // Бухгалтер и закон, 2015. - № 2 (158). – С. 32-41
52. Столповский Д.М. Генезис и эволюция понятия «валютные ценности» по законодательству СССР и Российской Федерации // Юридическая наука и практика: Вестник Нижегородской академии МВД России. - 2011. - № 1 - (14). - С. 278 - 281.
53. Таренкова О.А. Субъекты валютных правоотношений и субъекты валютного права: правовые особенности // Вестник ПАГС. 2008. - № 2. - С. 67-72.
54. Тедеев А.А. Валютное право. Учебник. М.: МПСИ; Воронеж: МОДЭК, 2011 — 224 с.
55. Усков, И.А. Правовое регулирование валютных сделок в международных коммерческих отношениях: автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук. Специальность 12.00.03 - гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право /И. А. Усков ; Науч. рук. Г. В. Петрова. - М., 2011. - 27 с.
56. Хаменушко И.В. Валютное регулирование в Российской Федерации: правила, контроль, ответственность: Учебно-практическое пособие / И.В. Хоменушко. - Норма, 2013. – 206 с.
57. Хидиятулина М. Н. Использование механизмов валютной политики в государственном регулировании вывоза капитала // Вестник Челябинского государственного университета. 2015. - № 12 (367). Экономика. Вып. 50. - С. 89–96.
58. Чернова А. С. Влияние норм законодательства на гражданско-правовое регулирование договора банковского кредита в иностранной валюте // Пробелы в российском законодательстве, 2012. - № 6. – С. 115 - 117
59. Чувахина Л. Г. Валютное регулирование и валютный контроль в системе внешнеторговой деятельности России//Вопросы экономики, 2010. - № 9 (33). – С. 25-32
60. Шохина Э.Х. Валютное законодательство: проблемные аспекты //Внешнеторговое право, 2010. – № 2. – С. 12-17

Материалы судебной практики

61. Постановление ВС РФ от 22.05.1992 N 2815-1 (ред. от 03.11.2010) ""О вступлении Российской Федерации в Международный валютный фонд, Международный банк реконструкции и развития и Международную ассоциацию развития"" // ""Ведомости СНД и ВС РФ"", 04.06.1992, N 22, Ст. 1180.
62. Постановление Президиума ВАС РФ от 30.03.2010 N 15970/09 по делу N А40-31656/09-152-183 // Электронный ресурс. Режим доступа URL: http://base.consultant.ru (дата обращения: 25.12.2015 г.)
63. Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 30.04.2014 N 09АП-11455/2014-ГК по делу N А40-53810/12-11-498 // Электронный ресурс. Режим доступа URL: http://base.consultant.ru (дата обращения: 25.12.2015 г.)
64. Постановление Четырнадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.09.2014 по делу N А52-999/2014 // Электронный ресурс. Режим доступа URL: http://base.consultant.ru (дата обращения: 25.12.2015 г.)
65. Решение Арбитражного суда города Москвы от 13.09.2012 года по делу А40-111984/2012 // Электронный ресурс. Режим доступа URL: kad.arbitr.ru (дата обращения 21.05.2015 года).

Электронные ресурсы

66. Договор о Евразийском экономическом союзе (Подписан в г. Астане 29.05.2014) (ред. от 08.05.2015) // Электронный ресурс. Режим доступа URL: Официальный сайт Евразийской экономической комиссии http://www.eurasiancommission.org/, 05.06.2014.
67. Венская конвенция о праве международных договоров (1969 г.) //Электронный ресурс. Режим доступа URL: http://www.conventions.ru/view_base.php?id=1007 (дата обращения: 30.12.2015)
68. Конвенция о единообразном законе о переводном и простом векселе.// Электронный ресурс. Режим доступа URL: http://www.conventions.ru/view_base.php?id=653 (дата обращения: 31.12.2015)
69. Конвенция, имеющая целью разрешение некоторых коллизий законов о переводных и простых векселях. // Электронный ресурс. Режим доступа URL: http://www.conventions.ru/view_base.php?id=861 (дата обращения: 31.12.2015)
70. Конвенция, устанавливающая единообразный закон о чеках. // Электронный ресурс. Режим доступа URL: http://www.conventions.ru/view_base.php?id=1056 (дата обращения: 31.12.2015)
71. Муранов А.И. Вопрос о распространении на Российскую Федерацию раздела 2 ст. VIII учредительного соглашения международного валютного фонда // Электронный ресурс. Режим доступа URL: http://mgimo.ru/upload/iblock/be6/be6c36455661040d6fd8d19264a69eb7.pdf (дата обращения - 04.12.2015 года)
72. Тимофеева А.М. Актуальные вопросы уголовной ответственности за уклонение от исполнение обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации // URL: http://www.fa.ru/projects/mknrsa/skireports/3/Юридический%20факультет/Тимофеева%20А.М.pdf (дата обращения – 05.12.2015 года).
73. Статьи соглашения Международного Валютного Фонда (приняты 22 июля 1944 г.) (с изменениями и дополнениями) // Издание Международного Валютного Фонда, Вашингтон, округ Колумбия, США, Международный Валютный Фонд, 1992 год. //Электронный ресурс. Режим доступа URL: http://base.garant.ru/10155700/#ixzz3tIIoscU0 (дата обращения – 04.12.2015 года).