Контрольная ПАО «Колесо» занимается оказанием транспортных услуг, номер: 310038

Задача.
ПАО «Колесо» занимается оказанием транспортных услуг. В 1 квартале отчетного года было реализовано услуг на 2040 тыс.руб., в том числе НДС. Расходы на оказание услуг составили: ГСМ - 826 тыс.руб., в том числе НДС, прочие расходы – 92300 руб., в том числе НДС.
Сведения о работниках предприятия приведены в таблице.
ФИО работника Должность Заработная плата Примечания
январь февраль март
Семенов К.П. Коммерческий директор 45000 45000 45000 Сын 1995 года рождения, студент дневного отделения ВУЗа
Зуева И.Л. Экономист 28000 28000 29100 Одинокая мать, имеет ребенка 12 лет

Определить:
1.НДС, причитающийся в бюджет за 1 квартал
2.НДФЛ с указанных лиц за январь-март отчетного года

Источник

Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 17.02.2021)