Диплом Особенности организации и проведения документальной ревизии, номер: 248113

"ВВЕДЕНИЕ 3
1. Нормативно-правовые основы проведения документальной ревизии 6
1.1. Понятие и содержание документальной ревизии. Цели и задачи, решаемые при проведении ревизии 6
1.2. Нормативно-правовое регулирование деятельности 16
правоохранительных органов при проведении документальной ревизии 16
1.3. Назначение ревизии по инициативе правоохранительных органов и подготовка к ее проведению 22
2. Оперативное сопровождение сотрудниками ЭБ и ПК в ходе проведения документальной ревизии 33
2.1. Использование специальных экономических познаний сотрудником правоохранительных органов 33
2.2. Оценка и использование материалов ревизии органами дознания и предварительного следствия 40
2.3. Особенности возбуждения уголовного дела по материалам документальной ревизии 47
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 52
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 60
Нормативно-правовые акты

1. Федеральный закон от 4 июля 2003 г. N 92-ФЗ О внесении изменений и дополнений в УПК РФ // Российская газета. 2003. 16 июля.
2. Постановление Пленума Верховного Суда РФ «О судебной экспертизе по уголовным делам» от 21.12.2010 N 28
3. Приказ Минфина России от 30.05.2007 N 48н; Приказ МВД России от 08.01.2009 N 12; Приказ Минобороны России от 05.12.2013 N 867.
4. Распоряжение Правительства РФ от 30.07.2004 N 1024-р.
5. Административный регламент исполнения Федеральной службой финансово-бюджетного надзора государственной функции по контролю в финансово-бюджетной сфере: утвержден Приказом Минфина России от 20.03.2014 N 18н // Российская газета. 25.08.2014.
6. Инструкция о порядке проведения ревизии и проверки контрольно-финансовыми органами Министерства финансов Российской Федерации: утверждена Приказом Минфина России от 14.04.2000 N 42н.
7. Инструкция о порядке проведения сотрудниками милиции проверок и ревизий финансовой, хозяйственной, предпринимательской и торговой деятельности: утверждена Приказом МВД России от 02.08.2005 N 636 // Российская газета. 12.08.2005.
8. Методические рекомендации по проведению контрольных мероприятий финансово-экономической и хозяйственной деятельности Вооруженных Сил Российской Федерации: доведены указаниями заместителя Минобороны России от 22.02.2013 N 205/2/90.
9. Положение о Федеральной службе финансово-бюджетного надзора: утв. Постановлением Правительства РФ от 15.06.2004 N 278.
10. Положение об осуществлении контроля финансово-экономической и хозяйственной деятельности Вооруженных Сил Российской Федерации: утверждено Приказом Минобороны России от 02.05.2012 N 1065.

Научная литература
11. Багмет А.М. Об устранении двоевластия в уголовном преследовании // Российская юстиция. 2013. N 12. С. 57 - 60.
12. Багмет А.М. Следователь - судья на досудебной стадии // Российский следователь. 2014. N 14. С. 8 - 9.
13. Бычков В.В. Об оптимизации сроков проверки сообщений о преступлениях и расследования преступлений // Вестник Академии МВД Республики Беларусь. 2014. N. 1 (27). С. 204 – 207
14. Бычков В.В. Соблюдение прав граждан на неприкосновенность частной жизни, личную и семейную тайну, тайну переписки, телефонных переговоров, почтовых, телеграфных и иных сообщений при проверке сообщений о преступлениях и в ходе их расследования // Российский следователь. 2013. N 24. С. 10 – 13
15. Бычков В.В. Стадия возбуждения уголовного дела - нарушение конституционных прав граждан // Библиотека уголовного права и криминологии. 2014. N 1 (12). С. 41 - 52.
16. Возбуждение уголовного дела: уголовно-процессуальный и криминалистический аспекты: Учебное пособие / отв. ред. Н.А. Данилова, В.А. Шиплюк. СПб.: Санкт-Петербургский юридический институт (филиал) Академии Генеральной прокуратуры РФ, 2011. С. 143 - 171.
17. Гришина Е.П. Ревизия и предварительное исследование объектов как непроцессуальные формы использования специальных познаний в уголовном процессе // Адвокатская практика. 2007. N 3.
18. Демурчев Л.Г. Проведение ревизий, документальных проверок и исследований в стадии возбуждения уголовного дела // Теория и практика общественного развития. Научный журнал. 2011. N 4.
19. Демурчев Л.Г. Указ. соч.; Смирнов Д.В., Танасевич В.Г. Основы бухгалтерского учета и судебно-бухгалтерской экспертизы. М., 1967; Савина Л.А. Организация и тактика предварительной проверки сообщений об экономических преступлениях. М., 2006; Данилевский Ю.А., Овсянников Л.Н. Ревизия в государственном финансовом контроле // Бухгалтерский учет. 2001. N 16.
20. Зорин Р.Г., Клишин В.В. Актуальные проблемы правового регулирования доследственной проверки // Законность и правопорядок. 2013. N 2. С. 56 - 60
21. Исаева Л.М. Теоретические основы использования специальных познаний в уголовном судопроизводстве России: Монография. М.: ВНИИ МВД России, 2009. С. 23.
22. Кругликов А.П. Нужна ли стадия возбуждения уголовного дела в современном уголовном процессе России // Российская юстиция. 2011. N 6.
23. Минасов Ю.А. Правовые вопросы производства документальных проверок и ревизий на стадии возбуждения уголовного дела // Общество и право. 2009. N 2. С. 196 - 200.
24. Россинская Е.Р. Судебная экспертиза в гражданском, арбитражном, административном и уголовном процессе. М.: Норма, 2005. С. 14.
25. Степанов В.В., Шапиро Л.Г. Документальные проверки и ревизии как средства собирания информации в уголовном судопроизводстве // Уголовное право. 2006. N 4.
26. Финансовое право: Учебник / Под ред. Е.Ю. Грачевой. М.: Проспект, 2012.
27. Финансовое право: Учебник / под ред. Е.Ю. Грачевой. М.: Проспект, 2012. С. 54.
28. Шадрин В.В., Шадрин К.В., Мусин Э.Ф. Ревизия по требованию правоохранительных органов при расследовании уголовных дел. М.: Юрлитинформ, 2004.
29. Юрин В.М. Ревизия как средство проверки информации о преступлении // Человек и право на рубеже веков: Альманах Института прокуратуры Российской Федерации Саратовской государственной академии права. 2003 - 2004. N 1


"