Контрольная НДС и НДФЛ Задачи, номер: 310461

"Задание 1
В бухгалтерском учете организации отражены операции за I квартал 20..г.:
1. Оплачено с расчетного счета поставщикам:
12.01. за товары по ставке 10% на сумму 61 800 руб., в т. ч. НДС по счету-фактуре № 1 от 12.01. Товары оприходованы 12.01 на сумму 38 000 руб.
13.01. за товары по ставке (20%) на сумму 424 200 руб., в т. ч. НДС по счету-фактуре № 15 от 13.01. Фактически поступили товары и оприходованы 13.01 на сумму 180 000 руб. и 27.01 на сумму 80 000 руб.
21.02 за услуги транспортной организации на сумму 90 000 руб., в т. ч. НДС по счету-фактуре № 21 от 21.02. Услуги оказаны в I квартале.
24.03 за услуги вневедомственной охраны на сумму 76 200 руб., в т. ч. НДС по счету-фактуре № 38 от 24.03. Услуги оказаны.
27.03. за аренду помещения склада на сумму 28 696 руб., в т. ч. НДС по счету-фактуре № 50 от 27.03. Аренда в I квартале не состоялась.
2. 07.02. из кассы выдано в подотчет на командировочные расходы, которые подтверждены авансовым отчетом и документами на сумму 14 300 руб., в т. ч:
- Оплата проездных билетов 6 100 руб.
- Счет гостиницы за 6 суток 5 400руб.
- Суточные за 7 суток 2 800 руб.
3. 20.02. получен аванс от покупателей товаров, облагаемых НДС по ставке 20% на сумму 258 000 руб., в т. ч. НДС.
4. Реализовано покупателям:
14.01. товаров по ставке 10% на сумму 260 000 руб., в т. ч. НДС по счету-фактуре № 3 от 14.01. Товар не оплачен покупателем.
16.02. товары по ставке (20%) на сумму 360 000 руб., в т. ч. НДС по счету-фактуре № 36 от 16.02. Счет оплачен 27.02. в сумме 180 000 руб.
28.03. товары, облагаемые по ставке (20%) на сумму 176 000 руб., в т. ч. НДС по счету-фактуре № 42 от 28.03. в счет ранее полученного аванса 20.02,
5. 30.03. получен штраф от покупателей - 10 300 руб.
Выполнить:
1.Определить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет за I квартал 20 г., указать срок уплаты.
Заполнить налоговую декларацию.

Задание 2

Физическое лицо Поргин Н.К. получает ежемесячно в организации заработок в размере 20 600 руб. 10 августа он получил беспроцентную ссуду в размере 200 000 руб. на 10 месяцев. Ссуда погашается ежемесячно равными долями. Ставка рефинансирования ЦБ РФ 4,25%. В октябре ему выплачена компенсация за неиспользованный отпуск 22 500 руб. В декабре оказана материальная помощь 6 600 руб. и выплачена премия по итогам работы за 9 месяцев 10 000 руб.
Поргин Н.К. имеет ребенка в возрасте 19 лет, нигде не работает и не учится.
Исчислить: сумму налога на доходы физических лиц за налоговый период.
Заполнить Налоговую карточку ф. 1-НДФЛ.

Источник

Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 09.11.2020)

"