Контрольная НДС и налог на прибыль. Задачи 1-3, номер: 144051

"
1.
Предприятие в налоговом периоде произвело 200 ед. продукции. Себестоимость единицы продукции составила 500 д.е., в т.ч. материальные затраты 390 д.е. Прочие затраты составили 320 д.е. Рентабельность продукции 10%. Кроме того, предприятие выполнило строительно-монтажные работы для собственного потребления. Затраты на выполнение работ составили:
-мат. затраты — 180 д.е. с НДС
- амортизационные отчисления -85 д.е.
-зар.плата -110 д.е.
-прочие расходы — 90 д.е., в т.ч. НДС — 12 д.е.
Определить сумму НДС, подлежащего уплате в бюджет.
2.
Выручка от реализации продукции составила за 1 полугодие отчетного года 7000 д.е. с НДС, от реализации основных средств 500 д.е. с НДС. Материальные затраты на производство 2000 д.е. с НДС. Расходы на оплату труда — 650 д.е., амортизационные отчисления - 1200 д. е., прочие расходы 850 д.е., в т.ч. НДС - 90 д.е. Оплата процентов по полученному рублевому кредиту при отсутствии информации о долговых обязательствах, выданных в отчетном периоде, составила 20% годовых. Сумма кредита 250 д.е. Ставка рефинансирования ЦБ РФ 16%.
Первоначальная стоимость реализованного оборудования - 700 д.е. Срок полезного использования 10 лет, фактически оборудование эксплуатировалось 5 лет. Затраты на его реализацию составили 8 д.е. Рассчитать суммы налога на прибыль и НДС, перечисляемые в бюджет.
3.
Выручка от реализации подакцизной продукции за год составила 3264 д.е. с НДС (ставка акциза 15%). Материальные затраты на производство продукции составили 750 д.е. с НДС. Расходы на оплату труда — 120 д.е., представительские расходы - 50 д.е, остальные прочие расходы — 400 д.е., в т.ч. НДС -40 д.е.
Первоначальная стоимость зданий и сооружений 2100 д.е., срок полезного использования — 30 лет. Первоначальная стоимость оборудования — 3000 д.е. Срок полезного использования — 10 лет. Амортизация линейная.
Определить суммы НДС и налога на прибыль, перечисляемые в бюджет.
"