Контрольная Налоговый учет три вопроса + практическая часть, номер: 290188

Содержание

10. Особенности ведения налогового учета в зарубежных странах 2
20. Налоговый учет прочих расходов на производство и реализацию продукции 15
30. Порядок распределения доходов по работам, по которым отсутствует распределение на этапы выполненных работ 21
Практическая часть 30
Список литературы 39

Практическая часть

Общие сведения об организации:
Наименование: ЗАО «Контакт»
Юридический и фактический адрес: г. Хабаровск, ул. Краснореченская, 120
Телефон (факс): 25-20-15
ИНН: 2723156109
КПП: 272201001
Генеральный директор: Иванов Иван Иванович, ИНН 720201233574
Главный бухгалтер: Петров Петр Петрович, ИНН 720400726409
ИНН 2723156109, ОГРН 1122723008308, КПП 272201001, ОКАТО 08401371000, ОКПО 10314840 ОКТМО 08701000001э
Задание 1. Составьте регистры налогового учета и Налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за январь 200… г.
Исходные данные:
1. Организация закупила товары для перепродажи на сумму 5900000 руб., в т.ч. НДС (18%). Оплата произведена в январе в размере 50%;
2. Расходы по доставке товаров составили 944000 руб., в т.ч. НДС. Оплата произведена в январе в полном объеме;
3. Услуги сторонних организаций, связанные с продажей товаров и содержанием офиса, - 413000 руб., в т.ч. НДС. Оплата произведена в январе в полном объеме;
4. Обороты по реализации товаров за месяц – 8260000 руб., в т.ч. НДС (18%). Другими видами деятельности организация не занимается.
5. Стоимость аренды рекламного места у органов местного самоуправления за месяц согласно счету-фактуре – 5000 руб. без НДС.
Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) (ред. от 03.08.2018).
2. Трудовой кодекс Российской Федерации от 30.12.2001 N 197-ФЗ (ред. 01.04.2019).
3. Федеральный закон от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (ред. от 28.11.2018)
4. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 № 146-ФЗ (ред. от 27.12.2018).
5. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 15.04.2018)
6. ПБУ 2/2008 Учет договоров строительного подряда (ред. 06.04.2015)
7. ПБУ 5/01 Учет материально-производственных запасов, утв. приказом Минфина России от 09.06.2001 N 44н (ред.16.02.2016).
8. ПБУ 6/01 Учет основных средств, утв. приказом Минфина РФ от 30.03.2001 № 26н (ред. 16.05.2016).
9. ПБУ 9/99 Доходы организации, утв. приказом Минфина РФ от 06.05.99г. № 32н (ред. 06.04.2015).
10. ПБУ 10/99 Расходы организации, утв. приказом Минфина РФ от 06.05.99г. № 33н (ред. 06.04.2015).
11. План счетов бухгалтерского учета и инструкция по его применению, утв. приказом Минфина РФ от 31.10.2000 № 94н (ред. 08.11.2010).
12. Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утв. приказом Минфина от 29.07.1998 № 34н (ред. от 11.04.2018).
13. https://nalog-nalog.ru/nalogovaya_sistema_rf/nalogovaya_sistema_ssha_i_drugih_zarubezhnyh_stran/