Контрольная Налоги задачи 42, номер: 280388

Задание для практической части:
Задача № 1
Для исчисления НДС организация, выпускающая алкогольную продукцию, имеет следующие данные:
Показатели Единица измерения Вариант 7
1.Реализация ликероводочных изделий тыс.литр 49
2.Оптовая цена предприятия с учетом акциза за 1 литр ликероводочных изделий руб. 96
3.Стоимость приобретенного и оплаченного, принятого к учету спирта для производственных целей по счету-фактуре поставщика (с НДС). тыс.руб.
966
НДС, предъявленный налогоплательщиком в счете-фактуре поставщика тыс.руб.
х
4.Стоимость с учетом НДС приобретенных, принятых
к учету, оплаченных основных фондов, не предназначенных для выпуска продукции. тыс.руб.
2980
НДС в счете –фактуре поставщика тыс.руб х
5. Ставка НДС % 18

Задание: 1. Провести расчеты организации с бюджетом по НДС
Задача № 2
Для исчисления налога на прибыль организация за первый квартал текущего года имеет следующие данные:
Наименование показателя Вариант 7
1. Реализовано ликероводочных изделий, тыс. литр 40
2. Сумма акциза, начисленная по реализованным изделиям, млн. руб. 18,9
3. Цена сделки с учетом акциза за 1литр ликероводочных изделий, руб. 40
4. Материальные расходы, млн. руб. 13,7
5. Расходы на оплату труда, тыс. руб. 5000
6. Сумма начисленной амортизации, тыс. руб. 1200
7. Прочие расходы с учетом исчисленных налогов, тыс. руб. 800
8. Сумма дебиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности, тыс. руб. 450
9. Расходы на командировки, всего,
В том числе
- сверх установленных норм расходов, тыс. руб. 150

25
10. Стоимость излишков товарно-материальных ценностей, выявленных
в результате инвентаризации, тыс. руб. 23
11. Доходы прошлых лет, выявленные в отчетном периоде, тыс. руб. 75
12. Штрафные санкции за нарушение сроков уплаты налогов и сборов, тыс.руб. 20


Задание: определить налог на прибыль и распределить его между бюджетами.
Задача № 3
Вариант 7.
Компания ООО «Медсервис» сделала директору Петренко следующие подарки: Телевизор стоимостью 25000, сотовый телефон стоимостью 15000 руб.
Компания ООО «Росбыт» - основной партнер ООО «Медсервис» подарила Петренко комплект спортивного снаряжения стоимостью 30000 руб.
Рассчитать НДФЛ директора Петренко.
Источник

Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 23.04.2018)