Контрольная Налоги, задача, вариант 9, номер: 241038

"Вариант № 9

Основной деятельностью организации ЗАО «АКТИВ» является реализация продукции собственного производства.
В отчетном периоде выручка от реализации продукции составила 1) 1664200-00 руб., в том числе НДС – 18%.;
- выручка от реализации готовой продукции 2) 410136-00 руб., в т. ч. НДС – 10%;
- в отчетном периоде организация получила доход от аренды собственного помещения в размере 3) 338450-00 руб. , в т. ч. НДС – 18%;
- кроме того организация реализовала материалы на общую сумму 4) 141290-00 руб., в т. ч. НДС – 18%;
- организация имеет 5) 2000 акций сторонней организации (ОАО «ТЕМП»). Сумма дивидендов, выплаченная со стороны ОАО «ТЕМП» в расчете на 1 акцию 6) 185-00 руб.
В течение отчетного периода организация:
- израсходовала на производство готовой продукции сырья и материалов 7) 318690-00 руб.;
- приобрела услуг сторонних организаций на сумму 8) 412852-00руб., в т. ч. НДС – 18%, стоимость услуг полностью отнесена на затраты;
- затраты на оплату труда составили 9) 441162-00 руб.
- начисления на заработную плату составили 10) 30,2 %
- в отчетном периоде всем работникам выплачена материальная помощь по 11) 2000-00 руб. (всего работников 12) – 25 чел.;
- размер амортизационных отчислений 13) 336525-00 руб.
- прочие расходы организации составили 14) 111000-00 руб., в т. ч. НДС – 18%;
- расходы на рекламу составили 15) 52152-00 руб., в т. ч. НДС - 18%;
- оплата суточных в рамках установленного норматива – 16) 4100-00 руб., всего 17) 12 человек;
- оплата суточных с превышением установленного норматива 18) 810-00 руб., всего 19) 4 человек;
- сумма уплаченных штрафов и пеней – 20) 10285-00 руб.

Налогооблагаемая (остаточная) стоимость имущества организации на начало первого месяца отчетного периода 21) 5334455 руб.; на начало 2 мес. отчетного периода 22) 5222444 руб.; на начало 3 мес. отчетного периода 23) 4987888 руб.; на начало 4 мес. отчетного периода 24) 4100222 руб., на начало 5 мес. отчетного периода 25) 4675888 руб., на начало 6 мес. отчетного периода 26) 4064332 руб., на конец отчетного периода 27) 4125888 руб.

Рассчитать налоговую нагрузку на организацию. Результаты расчета свести в таблицу:

1. Налог на добавленную стоимость
2. Социальные взносы, уплаченные во внебюджетные фонды
3. НДФЛ
4. Налог на имущество организаций
5. Налог на прибыль организаций

Литература

Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 28.12.2016)
"