Контрольная Налоги, задача №20, номер: 241033

"Задача № 20
В отчетном периоде получены следующие виды доходов:
• получена оплата за отгруженную продукцию в размере 800 000 руб.;
• выручка от реализации ценных бумаг составила 50 000 руб.;
• получен аванс в счет поставки продукции в будущем отчетном периоде в размере 400 000 руб.(в т.ч. НДС);
• получена безвозмездная помощь в рамках благотворительной деятельности на сумму 30 000 руб.;
• зачислена в кассу выручка от сдачи в аренду складских помещений аккредитованной в РФ иностранной организации на сумму 200 000 руб.;
• получен доход в виде процентов от муниципальных ценных бумаг на сумму 10 000 руб.;
• получена оплата задолженности за реализованную продукцию в предыдущем периоде на сумму 350 000 руб. (в т.ч. НДС).
Расходы организации в отчетном периоде:
• приобретены материалы производственного характера на сумму 500 000 руб. (в т.ч. НДС);
• произведена оплата услуг производственного характера на сумму 50 000 руб. (в т.ч. НДС);
• начислена и выплачена из кассы заработная плата сотрудникам в размере 250 000 руб.;
• произведены взносы на добровольное страхование в размере 10 000 руб.;
• выплачена материальная помощь работникам на сумму 5 000 руб.;
• расходы на лечение сотрудников в результате производственных травм составили 1000 руб.;
• предоставлен заем в денежной форме коммерческой организации на сумму 90 000 руб.
Определить:
• сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет за отчетный период (возврату из бюджета);
• сумму налога на прибыль, подлежащую уплате в бюджет за отчетный период (возврату).
Литература

1. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 28.12.2016)
"