Налоги. Вариант № 9 (1 задача)marvel10,
"Задача
Определить сумму, подлежащую перечислению в бюджет за 1 квартал 2004 года:
1) налога на добавленную стоимость (НДС);
Автор: marvel10
Дата публикации:
Налоги. Вариант № 9 (1 задача)
"Задача
Определить сумму, подлежащую перечислению в бюджет за 1 квартал 2004 года:
1) налога на добавленную стоимость (НДС);
144010,
Россия,
Московская,
Электросталь,
ул.Ялагина, д. 15А
"Задача
Определить сумму, подлежащую перечислению в бюджет за 1 квартал 2004 года:
1) налога на добавленную стоимость (НДС);
2) единого социального налога (ЕСН);
3) налога на доходы физических лиц;
4) налога на имущество;
5) налога на прибыль.
Дано: ООО «Интеграл» за отчетный период имело выручку от продажи продукции:
Месяц Выручка с НДС, тыс. руб.
Январь 1590
Февраль 1990
Март 1750
Итого: 5330
1. За отчетный период оприходованы и оплачены материалы, поступившие от поставщиков, на сумму 70,8 тыс. руб., в том числе НДС – 10,8 тыс. руб.;
2. Оплачена аренда помещения офиса – 4,72 тыс. руб., в том числе НДС – 0,72 тыс. руб.
3. Получен аванс в счет будущей поставки продукции - 23,6 тыс. руб., в том числе НДС – 3,6 тыс. руб.
4. Продана поточная линия за 54,576 тыс. руб. (с НДС). Первоначальная стоимость 70 тыс. руб., амортизация, начисленная за время эксплуатации, 40 тыс. руб.
5. Начислена заработная плата 10 работникам:
- за январь – 55 тыс. руб.;
- за февраль – 60 тыс. руб.;
- за март – 65 тыс. руб.
7 работников имеют двух детей в возрасте до 18 лет, 3 работника имеют трех детей – студентов в возрасте до 24 лет и совокупный доход с начала года менее 20 тыс. руб.
6. За отчетный период были израсходованы материалы на производство продукции – 35 тыс. руб.
7. Начислена амортизация на основные средства (рассчитать по табл. п.8).
8. Уплачен агентству налог на рекламу – 3 тыс. руб.
9. Сумма остатков имущества составила:
Наименование Отчетные данные на период, тыс. руб.
01.01.04 01.02.04 01.03.04 01.04.04
Здания 100 102 94 86
Машины 60 58 56 54
Оборудование 150 120 118 116
Земельные участки 100 100 100 100
Итого: 410 380 338 326