Контрольная Налоги, вариант 3 48, номер: 241005

"Введение 3
Налог на прибыль организаций 5
Практическая часть 13
Исходные данные
Показатель Сумма, руб.
1.Расходы
1.1. На приобретение сырья и материалов, используемых в производстве
товаров (выполнении работ, оказании услуг) и образующих их основу
В том числе:
НДС по ставке 18 %
1416000

216000
1.2. На приобретение материалов, используемых для упаковки и предпродажной подготовки произведённых и (или) реализуемых товаров
В том числе:
НДС по ставке 18 %
295000

45000
1.3. На приобретение инструментов, инвентаря, приборов, спецодежды
и другого имущества, не являющихся амортизируемым имуществом
В том числе:
НДС по ставке 18 %
159300

24300
1.4. На приобретение топлива, воды, энергии всех видов, расходуемых на
технологические цели и отопление зданий
В том числе:
НДС по ставке 18 %
106200

16200
1.5. На приобретение товаров для перепродажи
В том числе:
НДС по ставке 10 %
429000
39000
1.6. На рекламу товаров
В том числе:
НДС по ставке 18 % 73160

11160
1.7. На оплату труда персонала, участвующего в процессе производства товаров, оказания услуг, всего с 01.01 по 31.12 3900000
1.8. В виде суммы начисленной амортизации по основным средствам, используемым при производстве товаров, работ, услуг, за год
(линейным методом)
210000
1.9. На уплату налоговых санкций 5000
1.10. На уплату штрафов за нарушение договорных обязательств 11000
2. Доходы
2.1. От реализации товаров (услуг) собственного производства на территории РФ (без НДС)
В том числе:
а) наваги мороженой 1980000
б) мяса крабов 2280000
в) лосося дальневосточного 1800000
г) кальмара 600000
в) услуг 54000
2.2. От реализации товаров, приобретённых для перепродажи на территории РФ (без НДС) 507000
2.3. От реализации на территории РФ холодильного оборудования,
применяемого в производстве товаров (без НДС): 80000
- первоначальная стоимость 150000
- начисленная амортизация 100000
2.4. В виде сумм полученных авансовых платежей в счёт предстоящих
поставок на территории РФ замороженной морепродукции:
а) лосося дальневосточного 900000
б) кальмара 300000
2.5. От сдачи в аренду склада 57000
3. Дополнительные показатели
3.1. Благотворительная помощь детскому дому 50000
3.2. Численность работников, чел. 13
3.3. Транспортные средства с мощностью двигателя, л. с.:
а) легковые (1 шт.) 120
б) грузовые (1 шт.) 170
3.4. Количество полных месяцев владения, мес.:
а) легковым автомобилем 12
б) грузовым автомобилем 10
3.5. Забор воды в пределах установленных лимитов водопользования:
Река Дон (ЦЧЭР*)
- из поверхностных водных объектов, тыс. м3 -
- из подземных водных объектов, тыс. м3 4
3.6. Забор воды из водных объектов сверх установленных лимитов водопользования, тыс. м3
0,2
3.7. Имущество по остаточной стоимости, всего по состоянию:
- на 01.01, тыс. р. 7400
- на 01.02, тыс. р. 7400
- на 01.03, тыс. р. 7300
- на 01.04, тыс. р. 7800
- на 01.05, тыс. р. 7700
- на 01.06, тыс. р. 7800
- на 01.07, тыс. р. 8600
- на 01.08, тыс. р. 8500
- на 01.09, тыс. р. 9000
- на 01.10, тыс. р. 8700
- на 01.11, тыс. р. 8700
- на 01.12, тыс. р. 8900
- 31.12, тыс. р. 9300
3.8. Суммы квартальных авансовых платежей по налогу на прибыль
организаций:
- I квартал 29209
- II квартал 35051
- III квартал 43814
- IV квартал 58419
3.9. Сумма ежемесячного авансового платежа в IV квартале по налогу
на прибыль организаций:
- октябрь 14605
- ноябрь 14605
- декабрь 14605
*ЦЧЭР – Центрально-Черноземный экономический район


Библиографический список 24
Приложения 25
1. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 03.04.2017).
2. Закон Хабаровского края от 10.11.2005 № 308 ""О региональных налогах и налоговых льготах в Хабаровском крае"" (с изм. на 2016 г.).
3. Барышников Н.П. В помощь бухгалтеру и аудитору, т.1, М, 2013.
4. Барышников Н.П. В помощь бухгалтеру и аудитору, т.2, М, 2013.
5. http://www.consultant.ru

"