Контрольная Налоги, вариант 2, задание для практической части, номер: 241004

"Вариант 2

Задание для практической части:

Задача № 1
Для исчисления НДС организация, выпускающая алкогольную продукцию, имеет следующие данные:
Показатели Единица измерения Сумма, руб.
1.Реализация ликероводочных изделий Тыс.литр 90
2.Оптовая цена предприятия с учетом акциза за 1 литр ликероводочных изделий Руб. 60
3.Стоимость приобретенного и оплаченного, принятого к учету спирта для производственных целей по счету-фактуре поставщика (с НДС) Тыс.руб. 1560
НДС, предъявленный налогоплательщиком, в счете-фактуре поставщика Тыс.руб. х
4.Стоимость с учетом НДС приобретенных, принятых к учету, оплаченных основных фондов, не предназначенных для выпуска продукции Тыс.руб. 4800
НДС в счете-фактуре поставщика Тыс.руб. х
5.Ставка НДС % 18


Задание: 1. Провести расчеты организации с бюджетом по НДС
Задача № 2
Для исчисления налога на прибыль организация за первый квартал текущего года имеет следующие данные:
Наименование показателя Значение по вариантам
2
1. Реализовано ликероводочных изделий, тыс. литр 90
2. Сумма акциза, начисленная по реализованным изделиям, млн. руб. 36
3. Цена сделки с учетом акциза за 1 литр ликероводочных изделий, руб. 72
4. Материальные расходы, млн. руб. 15,7
5. Расходы на оплату труда, тыс. руб. 4500
6. Сумма начисленной амортизации, тыс. руб. 5100
7. Прочие расходы с учетом исчисленных налогов, тыс. руб. 1900
8. Сумма дебиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности, тыс. руб. -
9. Расходы на командировки, всего, в том числе
- сверх установленных норм расходов, тыс. руб. 500
100
10. Стоимость излишков товарно-материальных ценностей, выявленных в результате инвентаризации, тыс. руб. 40
11. Доходы прошлых лет, выявленные в отчетном периоде, тыс. руб. 30
12. Штрафные санкции за нарушение сроков уплаты налогов и сборов, тыс. руб. 56

Задание: определить налог на прибыль и распределить его между бюджетами.
Литература

1. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 28.12.2016)
"