Контрольная Налоги НДС задание 2, номер: 280409

2016 г. Расчет НДС произвести согласно условия задачи по этапам:
1) исчислить «исходящий» НДС к уплате;
2) определить «входящий» НДС компании ПАО «Газотэк»;
3) определить сумму НДС, подлежащую перечислению в бюджет по итогам IV квартала 2016 г.
Указать в выводе до какого числа следует произвести перечисления в бюджет и представить декларацию по НДС?

Условие задания:
Компания ПАО «Газотэк» занимается оптовой торговлей газом на территории России, применяет общую систему налогообложения. Компанией в 2016 г. товары, работы, услуги или имущественные права приобретены для облагаемых НДС операций, в том числе и для перепродажи. На все операции имеются счет-фактура (универсальные передаточные документы) оформленные в соответствии с требованиями НК РФ. Данные компании ОАО «Газотэк» за 2016 г. представлены в таблице ниже:

Факты хозяйственной деятельности ПАО «Газотек» Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав без налога - всего НДС
1.Выставлено счетов покупателям за реализованный газ в IV квартале 2016г. 18900 3402
2.Получено денег от покупателей газа
в IV квартале 2016г. 17000 3060
3.Сумма предоплат от покупателей газа на 01.10.16г. 2000 360
4.Сумма предоплат от покупателей газа на 31.12.16г. 4600 828
5.Получено газа и оприходовано от добывающих обществ в ноябре 2016г. 10800 1944
6.Оплачен газ добывающим обществам в
IV квартале 2016г. 6186,4 1113,6
7.Куплено и поставлено на учет основных средств в IV квартале 2016г. 1200 216
8.Получены и оплачены счета за транспортировку газа и прочие услуги производственного назначения, оказанные в октябре-декабре 2016г. 2500 450
9.Получены рекламные услуги в ноябре 2016г. 400 72
10.Предоплата аренды административного здания ПАО «Газотэк» по договору № 35/А на следующий год (2017г.), платежное поручение № 721 от 03.12.16г. 900 162
Источник
Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 07.03.2018) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2018)