Контрольная Налоги и налоговая система, кр№1, номер: 172661

"Контрольная работа № 1 по дисциплине «Налоги и налоговая система» для студентов 4 курса направления обучения «Бакалавр экономики».

Задание №1. Налог на добавленную стоимость. Рассчитать сумму налога на добавленную стоимость, подлежащего оплате за период. Выполните необходимые вычисления. Заполните листы : «стр.2 Раздел 1, стр.3 Раздел 2, стр.4 Раздел 3, стр.10 Раздел 7», листы из декларации заполняются только при наличии необходимых данных (пустые листы не заполнять). Рассчитайте сумму платежей в бюджет, укажите даты платежа.

Организация, осуществляет розничную и оптовую торговлю. За период с 01 января по 31 марта 2014 года были проданы следующие товары:
Компьютеры на сумму 115 000 рублей;
Мебель офисная на сумму 36000 рублей;
Пластилин детский 1500 рублей,
Работы , осуществленные в рамках гарантийного ремонта компьютеров – на сумму 5000 рублей;
Отражены данные по приобретенному («входящему») НДС :
Компьютеры – 3000 рублей,
Мебель офисная – 500 рублей,
Запасные части для гарантийного ремонта компьютеров – 300 рублей.
Задание №2. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Рассчитать сумму НДФЛ, заполнить форму 2-НДФЛ (ПРИКАЗ ФНС от 17 ноября 2010 г. N ММВ-7-3/611@) . Обосновать состав налоговой базы и объем налоговых вычетов со ссылкой на конкретные пункты налогового законодательства. Налоговое законодательство учесть по редакции НК РФ, действующее на дату написания контрольной работы (2014 г.)
Задание № 3. Налог на имущество организации ( НК РФ , глава 30).
Исчислить сумму налога к уплате за налоговый период 2014 год, с учетом трех (3х) исчисленных авансовых квартальных платежей . Ставка налога на имущество составляет 1,8%. Данные для расчета приведены согласно варианту ( предпоследний (!!!) число в номере зачетной книжки) . Заполнить значащие листы налогового расчета по авансовым платежам и декларации по налогу на имущество организаций (к Приказу ФНС России от 24.11.2011 N ММВ-7-11/895) по состоянию на дату, указанную в Вашем варианте.

Варианты выбора данных:
№
Последней цифры в зачетной книжке Особенности исчисления налоговой базы, и составление отчета об авансовых платежах Дата Первоначальная (восстановительная) стоимость основных средств (ОС) по данным бухгалтерского учета в тыс. рублей Сумма накопленной амортизации, в тыс. рублей
1,2,3,4,5 Составить отчет по авансовым платежам на дату 01.04.2014 ( 1 квартал). Льготы (ст.381 НК РФ) отсутствуют 01.01.2014 680 120
01.02.2014 682 121
01.03.2014 687 125
01.04.2014 690 128
01.05.2014 695 130
01.06.2014 670 123
01.07.2014 674 135
01.08.2014 680 138
01.09.2014 690 140
01.10.2014 730 141
01.11.2014 732 142
01.12.2014 732 143
31.12.2014 732 144


Литература

1. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 04.10.2014)

"