Контрольная Налоги 4 задачи, номер: 280322

Задание 1.
Организация в марте текущего года осуществляет строительство здания цеха хозяйственным способом. Для этого приобретены и оплачены строительные материалы на 295000 руб. в т.ч. НДС. Материалы отпущены на строительство здания.
Начислена заработная плата строительным рабочим, привлеченным по трудовым договорам – 90000 руб. Страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний составляют 2,0%.
Организацией также оплачена аренда строительных машин и механизмов в сумме 94400 руб. в т.ч. НДС.
Требуется: рассчитать НДС, подлежащую уплате в бюджет (возмещению из бюджета).
Задание 2.
Организация за 1 квартал текущего года приобрела у поставщика товары на сумму 649000 руб. в т.ч. НДС 18%. При приобретении товар планировали реализовать на территории РФ.
Во 2 квартале организация реализовала товар на экспорт по цене 20000 долл. Товары были отгружены иностранному покупателю, экспортная выручка получена, все документы по экспортной сделке предоставлены в налоговую инспекцию. Курс доллара на день отгрузки и поступления выручки составил 63 руб.
Требуется: рассчитать НДС, подлежащую уплате в бюджет (возмещению из бюджета) за 1 и 2 квартал.
Задание 3.
За налоговый период организация оптовой торговли приобрела следующий товар:
- игрушка мягкая «Кролик» по цене 220 руб. в т.ч. НДС, в количестве 1500шт.
- шампунь «Василек» по цене 59 руб. в т.ч. НДС в количестве 1000шт.
Реализованы партии товара по цене 440 руб. и 118 руб. соответственно.
Требуется: рассчитать НДС, подлежащую уплате в бюджет (возмещению из бюджета). Заполнить счет-фактуру, полученную от поставщика, счет-фактуру, выписанную покупателю, Книгу покупок и Книгу продаж.
Задание 4.
Организация занимается производством металлических конструкций. Данные бухгалтерского учета за налоговый период составили:
- отгружено продукции на сумму 3374800 руб. в т.ч. НДС
- перечислен аванс поставщикам сырья и материалов – 188800 руб. в т.ч. НДС.
- приобретены материалы для производственных нужд на сумму 1870300 руб. в т.ч. НДС
- на расчетный счет поступили авансовые платежи от покупателей – 123900 руб. в т.ч. НДС.
- оплачена аренда погрузчиков – 83780 руб. в т.ч. НДС;
- затраты на строительно-ремонтные работы, произведенные собственными силами составили 230000 руб.;
- восстановлена сумма НДС, ранее принятая к вычету по произведенной предоплате (авансу, выданному поставщику) – 36000 руб.
Требуется: рассчитать НДС, подлежащую уплате в бюджет (возмещению из бюджета). Заполнить налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость: титульный лист, раздел 1, раздел 3.
Реквизиты организации: ООО «Спецконструкция», ИНН 772945569768, КПП772901001, юридический адрес: 159763, г. Москва, ул. Поволжская, д.5
Литература

1. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 30.10.2017)