Контрольная Налоги (2 задания) 2, номер: 290297

Вариант 1.
ООО «Горизонт» приобрело и зарегистрировало право собственности на земельный участок 18 мая 20ХХ г. (кадастровый номер земельного участка – 60:27:0170104:7).
Организация также приобрела 2 автомобиля:
- легковой автомобиль KiA Sportage (156 л.с.) – 30 марта 20ХХ г., зарегистрирован в ГИБДД через 4 дня;
- снегоход «Volt» (30 кВт) – 12 ноября 20ХХ г., зарегистрирован в ГИБДД через 8 дней.
В собственности имеются основные средства, облагаемые налогом на имущество организаций. По состоянию на 1 января 20ХХ г. первоначальная стоимость всех основных средств составила 12 630 800 руб., в т.ч. 8 630 000 руб. - стоимость здание АУП, 860 000 руб. – стоимость земельного участка под ним. Сумма наколенной амортизации по основным средствам на начало года – 3 608 600 руб., ежемесячная сумма амортизационных отчислений – 56 860 руб.
Рассчитайте все авансовые платежи по актуальным для организации налогам, годовую сумму налогов и сумма налогов к доплате по итогам периода. Укажите сроки уплаты налогов.
Вариант 1.
ООО «Альфа» применяет упрощенную систему налогообложения. Вид деятельности – аудиторские услуги. Объект налогообложения – доходы.
В 2016 г. Предприятие оказало аудиторских услуг на сумму 15600670 руб. на расчетный счет предприятия поступило 14200670 руб.
Расходы предприятия:
Заработная плата сотрудников – 638000 руб. (в квартал);
Страховые взносы – 30,2% от заработной платы;
Материальные расходы – 338600 руб. (в квартал), в т.ч. НДС;
Командировочные расходы – 23000 руб. (в квартал);
Арендные платежи 208000 руб. (в квартал).
Расходы оплачиваются регулярно в месяце их осуществления, однако страховые взносы перечисляются во внебюджетные фонды 12го числа месяца, следующего за месяцем их начисления.
Авансовый платежи за 1 квартал, полугодие и 9 месяцев составили: 328 000 руб., 288 000 руб., 308 000 руб., соответственно.
Рассчитать налог к уплате за 2017 г.
Источник

1. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 11.10.2018)