Контрольная Налоги 2 задачи (6 и 7), номер: 280315

6.Работнику организации 5 января 20хх года выдан заем в сумме 15000 рублей на 3 месяца. Из условия договора процентная плата в размере 4% годовых вносится ежемесячно одновременно с равномерным частичным погашением займа. Ставка рефинансирования на дату выдачи займа составляла 8,25%. В каких размерах и какие сроки будет удерживаться налог на доходы физического лица?
7. По предприятию «Б» имеются следующие данные за 1 квартал 20.. г:
1. Стоимость отгруженной, но неоплаченной продукции – 2450 т. р.
2. За ранее отгруженную продукцию на расчетный счет поступило – 3800,0 т. р.
3. Начисленный фонд оплаты труда составил – 440 т. р.
4. Стоимость израсходованного сырья – 120,0 т. р.
5. Амортизационные отчисления – 45,0 т. р.
6. Представительские – 30,0 т. р. (в том числе сверх нормы – 5,0 т. р.)
7. Выплачены дивиденды акционерам – 200,0 т. р.
8. Уплачены штрафы за простой вагонов – 38,0 т. р.
9.Уплачена пеня по НДС - 54,0 т. р.
10. Списана кредиторская задолженность – 400,0 т. р.
11. Расходы на содержание базы отдыха – 200,0 т. р.
12. Поступили средства в рамках благотворительной деятельности – 220,0 т. р.
13. Выплачена премия в сумме – 100,0 т. р.
14. Расходы на добровольное страхование сотрудников перечислены в сумме – 19 т. р.
15. Членские взносы в Союз предпринимателей уплачены в сумме – 14 т. р.
16. Убыток от реализации основного средства – 11 т. р.
17. Расходы на добровольное страхование имущества уплачены в сумме – 14 т. р.
18. Сумма начисленного НДС составила 121 т. р., сумма начисленного, но не уплаченного земельного налога – 12 т. р.
19. Расходы по уплате банку процентов за кредит – 220 т. р.
20. Расходы на приобретение двух компьютеров составили – 90 т. р.
Рассчитайте сумму налога на прибыль, если организация применяет метод начисления.

Литература

Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 27.11.2017)