Контрольная Налоги 2 Задачи 29, номер: 345618

"Задание 1
Условие
За первый квартал на предприятии произошли следующие хозяйственные операции:
1. 31 января от поставщика поступили материалы в полной комплектации, которые были оприходованы. Общая стоимость материалов – 1 184 400 руб., в том числе НДС 20%.
2. 12 февраля были получены авансы на сумму 1 380 000 руб., включая НДС 20%.
3. 25 февраля были оплачены авансом счета по закупке сырья на сумму 780 000 руб. (включая НДС 20%).
4. 28 февраля на расчетный счет от покупателей поступили средства на сумму 542 400 руб. (включая НДС 20%), за продукцию, отгруженную в ноябре предыдущего года.
5. 13 марта были получены авансы на сумму 867 900 руб., включая НДС 10%.
Определить сумму НДС к уплате в бюджет, если учесть, что условия авансовой оплаты были прописаны в договорах.

Задание 2
Компания владеет недвижимым имуществом, первоначальная стоимость которого составляет 15 000 000 рублей.
Срок полезного использования данных основных средств – 20 лет, сумма накопленной амортизации к 1 января текущего года – 2 437 500 рублей.
Рассчитать величину авансового платежа по налогу за 1 квартал текущего года, если ставка налога на имущество составляет 2%.

Задание 3
ООО «Верба» - компания, применяет метод начисления по налогу на прибыль. За год имеется следующая информация.
Выручка:
• от оказания образовательных услуг (НДС не облагается) – 15 000 000 руб.
Расходы ООО «Верба» за период составили:
• на канцелярию – 1 420 000 руб.
• амортизация – 340 000 руб.
• расходы на заработную плату:
- преподаватели – 5 человек – зарплата 60 000 месяц
- директор – 1 человек – зарплата 120 000 руб. в месяц.
Рассчитать налогооблагаемую прибыль и обязательство по налогу на прибыль. Не учитывать страховые взносы.

Источник

Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 02.07.2021)"