Контрольная Финансы, 8 задач, номер: 241689

Задача 1. Имеются следующие балансовые данные предприятия (тыс. руб.):
Статья баланса Начало периода Конец периода
1. Внеоборотные активы 4000 3800
2. Запасы 2500 2600
3. Дебиторская задолженность 1000 1500
4. Собственный капитал 5000 5100
5. Долгорочные обязательства 1000 900
6. Краткосрочные обязательства 2000 2050

1. Рассчитать изменение денежных средств за период.
2. Определить факторы, обеспечившие изменение денежных средств (Краткосрочных финансовых вложений у предприятия нет).
Задача 2.
Дополнительная информация к условиям задачи 1: продажи, покупки или переоценки внеоборотных активов не было.
Пользуясь исходными данными и результатами решения задачи 1, определить сумму нераспределенной прибыли на конец периода.

Задача 3.
Имеются следующие данные предприятия:
1. Выручка от продаж увеличилась в данном периоде по сравнению с предыдущим на 5%.
2. Затраты на проданную продукцию увеличились на 7%.
3. Задолженность покупателей на начало данного периода равна 5000 тыс. руб.
4. Задолженность предприятия поставщикам на начало данного периода - 4000 тыс. руб.
Просроченной дебиторской и кредиторской задолженности на начало периода нет. Условия расчетов с покупателями и поставщиками не изменились.
Определить, как повлияет рост выручки от продаж и затрат на изменение денежных средств па конец периода.

Задача 4.
Денежные поступления предприятия за квартал составляют 27 000 тыс. руб.; расход денежных средств равен 26 000 тыс. руб., в том числе обязательные ежемесячные платежи -12 000 тыс. руб. Поступления ежемесячно уменьшаются на 10%. Все платежи, кроме обязательных, должны быть произведены в первом месяце квартала. Остаток денежных средств на начало квартала равен 100 тыс. руб.
Рассчитать денежный поток за квартал, составив таблицу его движения.

Задача 5.
Поступление денежных средств состоит только из платежей покупателей. Обязательные ежемесячные расходы составляют 8000 тыс. руб.
Квартальная выручка от продаж равна 45 000 тыс. руб., покупатели рассчитываются с предприятием каждые 40 дней.
Суммарная величина квартального расхода денежных средств равна 30 000 тыс. руб., из них 10 000 тыс. руб. платятся во втором месяце, 20 000 тыс. руб. - в третьем месяце.
Рассчитать изменение денежного потока за квартал в табличной форме.

Задача 6.
Движение денежных потоков по кварталам года показано в следующей таблице (тыс. руб.).
Кварталы Остаток на начало периода Поступление Расходование Излишек (+), недостаток (-) денежных средств
1 200 4000 5000 -800
2 -800 6000 5000 +200
3 +200 5000 7000 -1800
4 -1800 9000 7000 +200
Итого +200 24000 24000

Рассчитать движение денежных потоков, если кредиты гасятся в тех же кварталах, в которых используются.


Задача 7.
Данные о движении денежных потоков приведены в следующей таблице (тыс. руб.)
Месяцы Остаток на начало периода Поступление Расходование Излишек (+), недостаток (-) денежных средств
1 1000 8000 9000 0
2 0 5000 10000 -5 000
3 -5 000 9000 6000 -2 000
4 -2 000 10000 7000 1 000
5 1 000 10000 7000 4 000
6 4 000 7000 8000 3 000
Итого 1000 49000 47000 3 000

Заполнить остальные строки.


Задача 8.
Имеются три предприятия со следующими данными о движении денежных потоков за полугодие (тыс. руб.):
Показатели Месяцы периода
1 2 3 4 5 6 Итого
Предприятие 1
1. Остаток на начало периода
2. Поступление
3. Расходование
100
500
600

700
600

600
700

700
600

600
700

900
700

4000
3900
Предприятие 2
1. Остаток на начало периода
2. Поступление
3. Расходование
300
800
600

600
800

800
1200

900
1000

900
700

1000
800

5000
5100
Предприятие 3
1. Остаток на начало периода
2. Поступление
3. Расходование
500
700
600

800
800

700
900

600
700

700
1000

200
800

3700
4800

Ответить на вопросы:
Какое предприятие не будет нуждаться в кредите в течение всего периода?
Какое предприятие и в какие месяцы будет нуждаться в кредите, но погасит его в конце периода?
Какое предприятие не погасит кредит в конце периода?