Контрольная Финансовый менеджмент вариант 42, номер: 346275

"Задание 2.2. На основании данных бухгалтерской отчетности охарактеризовать деятельность предприятия по управлению дебиторской задолженностью. Определить экономический эффект изменения ее оборачиваемости. Разработать предложения по повышению эффективности управления дебиторской задолженностью, оценить последствия.
Задание 3.1.2. На основе данных баланса выполнить анализ структуры и динамики источников оборотных средств предприятия. Разработать предложения по оптимизации структуры источников и оценить возможные изменения итоговых показателей деятельности.
3.2.1. Анализ коммерческих контрактов на поставку оборудования в кредит
Задание. Из двух заданных к рассмотрению коммерческих контрактов на поставку оборудования в кредит (см. табл. 5) на основании современной величины расходов выбрать наиболее предпочтительный для реализации вариант. В обязательном порядке рассмотреть заданные контракты в сопоставимом виде по любому из оцениваемых параметров (взять одинаковые значения параметра). По наилучшему варианту в форме таблицы разработать план-график погашения кредита.

Таблица 5 – Условия контрактов на поставку оборудования
Показатели Усл. обозн. Варианты
C2 E4

1.Цена, млн. руб. Z 20,5 19
2.Авансовые платежи, всего, млн. руб. Qt 1,7 3,4
в том числе: Q1 0,8 0,9
Q2 0,5 1,0
Q3 0,4 1,5
3.Сроки уплаты авансовых платежей от даты заключения контракта, месяцев 1
0 1
2
3 2
3
9 3
4. Срок поставки, лет T 0 0
5. Срок кредита, лет N 5 6
6. Ставка процентов по кредиту, % годовые g 12 8
7. Льготный период, лет L 0 2
8. Период поставки, лет M 0 1

С – разовым платежом в конце срока путем создания погасительного фонда. Фонд создается в течение последних трех лет. На взносы будут начисляться проценты 4 раза в год из расчета 12,5% годовых. Проценты за кредит будут периодически выплачиваться кредитору.
Задание 3.3.1. За полученную в кредит продукцию фирма в текущем году в оговоренные сроки должна произвести 3 платежа. После выплаты первого платежа фирма предложила поставщику изменить сроки платежей, причем второй платеж без изменения суммы. По данным, представленным в табл.3.5 определить сумму третьего платежа, если в расчетах будет использоваться оговоренная ставка % и практика начисления процентов.
Таблица 3.5. Исходные данные для выполнения задания*
Параметры платежей № платежа Исходные данные
2
Сумма, млн. руб. 1 20
2 12
3 89
Дата уплаты до изменений 1 2.03 61 дн.
2 6.09 249 дн.
3 1.11 305 дн.
Дата уплаты после изменений 2 5.08 217 дн.
3 So 3.10 276 дн.
Ставка, % годовых 11,6
"