Ответ на ГОСы Билеты по налогам (40 билетов), номер: 16194

Экзаменационный билет № 1

1. Налог на прибыль: характеристика, сущность и значение.

2. Цели, механизмы и инструменты налоговой политики.


3. Законодательство Российской Федерации о налогах и сборах. Отношения, регулируемые законодательством о налогах и сборах.

Экзаменационный билет № 2

1. Нормативно-правовое регулирование налоговых отношений.
2. Доходы организации в целях налогообложения и методы их признания.

3. Законодательство об установлении налогов и сборов.

Экзаменационный билет № 3

1. Общие правила исполнения обязанности по уплате налогов и сборов.

2. Налог на прибыль. Расходы организации в целях налогообложения, виды, методы их признания.

3. Действие актов законодательства о налогах и сборах во времени.


Экзаменационный билет № 4

1. Понятие реализации, товара, работы, услуги для целей налогообложения

2. Порядок определения налоговой базы для исчисления налога на прибыль.


3. Порядок исчисления сроков, установленный законодательством о налогах и сборах. Законодательное установление налогов и сборов.


Экзаменационный билет № 5

1. Принципы определения цены товара, работы, услуги для целей налогообложения.

2. Льготы по налогу на прибыль. Ставки, порядок и сроки уплаты налога на прибыль.
3. Принципы распределения налогов по уровням бюджета.


Экзаменационный билет № 6

1. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов.
2. Специальные налоговые режимы: виды, характеристика, сущность.


3. Налоговая система Российской Федерации.


Экзаменационный билет № 7

1. Порядок взыскания налога или сбора за счет денежных средств или иного имущества налогоплательщика.

2. Упрощенная система налогообложения: сущность и условия применения.

3. Экономическое содержание и функции налогов.


Экзаменационный билет № 8

1. Сроки уплаты налогов и сборов. Порядок изменения срока уплаты налога и сбора.
2. Особенности налогообложения субъектов малого бизнеса. Единый налог на вмененный доход.
3. Субъекты налоговых правоотношений.

Экзаменационный билет № 9

1. Порядок и условия предоставления отсрочки или рассрочки по уплате налога и сбора.

2. Налог на доходы физических лиц: сущность и содержание, объект налогообложения.

3. Основные элементы налога.
Экзаменационный билет № 10

1. Инвестиционный налоговый кредит: сущность, значение, порядок предоставления.


2. Налог на доходы физических лиц. Доходы, не подлежащие налогообложению. Стандартные налоговые вычеты.

3. Правовые основы налогового федерализма. Принципы распределения налогов по уровням управления.

Экзаменационный билет № 11

1. Обеспечение исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов.


2. Акцизы: характеристика, экономическое содержание, сущность.

3. Конституционные основы системы налогов в РФ. Единство системы налогов.


Экзаменационный билет № 12

1. Налоговая декларация. Порядок внесения изменений в налоговую декларацию.
2. Система налогообложения при выполнении соглашения о разделе продукции.

3. Законодательное установление налогов и сборов.

Экзаменационный билет № 13

1. Учет организаций и физических лиц. Порядок постановки на учет и снятия с учета организаций и физических лиц.
2. Земельный налог: характеристика, сущность, содержание.
3. Налоговая теория монетаризма (М.Фридман).


Экзаменационный билет № 14

1. Налоговые проверки. Камеральная налоговая проверка.

2. Сущность и экономическая роль налога на добавленную стоимость. Порядок расчета и уплаты.
3. Налоговая политика государства.

Экзаменационный билет № 15

1. Налоговые проверки. Выездная налоговая проверка.

2. Налоговая база НДС. Порядок определения налоговой базы при реализации товаров и услуг.

3. Уголовная ответственность за налоговые преступления.

Экзаменационный билет № 16

1. Налоговые правонарушения и ответственность за совершение налоговых правонарушений. Привлечение к ответственности за совершение налогового правонарушения.

2. Единый социальный налог: сущность, содержание.

3. Методы налогообложения.

Экзаменационный билет № 17

1. Сущность налогового администрирования.

2. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.

3. Ответственность за налоговые правонарушения.

Экзаменационный билет № 18

1. Налог и его сущность. Основные элементы налога.


2. Налог на прибыль. Особенности определения налоговой базы организаций финансового сектора экономики.

3. Законодательство РФ о налогах и сборах.

Экзаменационный билет № 19

1. Функции налогов.

2. Налог на имущество организаций. Характеристика, объекты налогообложения.

3. Неоклассическая теория налогообложения. Кривая Лаффера.

Экзаменационный билет № 20

1. Налоговая система Российской Федерации.
2. Налог на игорный бизнес.

3. Конституционный принцип единства налоговой политики.

Экзаменационный билет № 21


1. Налоговые платежи за природные ресурсы. Виды и назначение ресурсных платежей.

2. Определение налоговой базы по налогу на добавленную стоимость.

3. Права, обязанности и ответственность налоговых органов.


Экзаменационный билет № 22

1. Транспортный налог: характеристика, объекты налогообложения, порядок исчисления и уплаты налога.

2. Налог на прибыль. Порядок определения доходов. Классификация доходов для целей налогообложения.

3. Контроль в системе налогового администрирования.

Экзаменационный билет № 23

1. Земельный налог: характеристика, объекты налогообложения, порядок исчисления и уплаты налога.


2. Налог на добавленную стоимость: порядок исчисления и уплаты налога.
3. Государственные органы, осуществляющие налоговое администрирование.
Экзаменационный билет № 24

1. Налог на игорный бизнес: сущность; порядок исчисления налога.

2. Счет-фактура и его роль при исчислении налога на добавленную стоимость.

3. Организация работы налоговых органов по учету налогоплательщиков.





Экзаменационный билет № 25

1. Водный налог: сущность; объекты налогообложения, порядок исчисления и уплаты налога.

2. Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) НДС.
3. Федеральная налоговая служба РФ: структура, основные задачи и функции.

Экзаменационный билет № 26

1. Налог на имущество организаций: сущность, объекты налогообложения, порядок исчисления и уплаты налога.

2. Налоговые вычеты по налогу на добавленную стоимость. Порядок применения налоговых вычетов.

3. Налоговое администрирование как система управления налоговыми отношениями.


Экзаменационный билет № 27

1. Единый сельскохозяйственный налог. Общие условия применения системы налогообложения для сельскохозяйственных производителей.

2. Налоговые ставки по налогу на добавленную стоимость.
3. Контроль в системе налогового администрирования.


Экзаменационный билет № 28

1. Налоговая база по налогу на добычу полезных ископаемых. Порядок определения количества и стоимости добытых полезных ископаемых при определении налоговой базы.

2. Акцизы: состав подакцизных товаров; плательщики акциза, налоговый период.

3. Налоговые льготы.


Экзаменационный билет № 29

1. Налог на доходы физических лиц: сущность, содержание, порядок расчета и уплаты.

2. Налоговый учет. Общие положения.
3. Налоговая политика в экономике развития.




Экзаменационный билет № 30

1. Сборы за пользование объектами животного мира.

2. Налог на имущество организаций: налоговая база; порядок определения налоговой базы.

3. Формы налоговой политики.
Экзаменационный билет № 31

1. Сборы за пользование объектами водных биологических ресурсов.

2. Налог на имущество организаций: налоговые льготы.
3. Взаимосвязь налогов с другими экономическими инструментами.
Экзаменационный билет № 32

1. Государственная пошлина: объекты налогообложения, плательщики; порядок и сроки уплаты.

2. Налог на игорный бизнес: объекты налогообложения; налоговые ставки.
3. Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов.

Экзаменационный билет № 33

1. Налог на доходы физических лиц: классификация доходов для целей налогообложения

2. Налог на добавленную стоимость: особенности налогообложения при перемещении товаров через таможенную границу РФ.

3. Полномочия налоговых органов в производстве по делам о несостоятельности (банкротстве) предприятий.

Экзаменационный билет № 34

1. Налог на доходы физических лиц; доходы, не подлежащие налогообложению.

2. Налог на добавленную стоимость: налоговые вычеты; порядок применения налоговых вычетов.

3. Порядок досудебного урегулирования налоговых споров.

Экзаменационный билет № 35

1. Налог на доходы физических лиц: стандартные налоговые вычеты.
2. Налог на добавленную стоимость: операции, не подлежащие налогообложению.

3. Организация налогового администрирования в системе налогообложения доходов физических лиц.
Экзаменационный билет № 36

1. Налог на доходы физических лиц: социальные налоговые вычеты.


2. Акцизы: объект налогообложения, порядок определения налоговой базы.

3. Организация выездных налоговых проверок.

Экзаменационный билет № 37

1. Налог на доходы физических лиц: имущественные налоговые вычеты.

2. Акцизы: операции, не подлежащие налогообложению.

3. Назначение и сущность налоговой декларации.

Экзаменационный билет № 38

1. Налог на доходы физических лиц: профессиональные налоговые вычеты.

2. Акцизы: особенности налогообложения операций с денатурированным этиловым спиртом.

3. Организация работы налоговых органов с налогоплательщиками.
Экзаменационный билет № 39

1. Единый социальный налог: налогоплательщики; объект обложения, налоговая база.
2. Принципы определения цены товара, работ и услуг для целей налогообложения.
3. Налоговая тайна: понятие, порядок соблюдения, ответственность за разглашение.


Экзаменационный билет № 40

1. Единый социальный налог: ставки налога; порядок исчисления и сроки уплаты налога.

2. Амортизация имущества для целей налогообложения.

3. Теория налогов Д.Рикардо.