Диплом А᠋н᠋а᠋л᠋и᠋з᠋ о᠋р᠋г᠋а᠋н᠋и᠋з᠋а᠋ц᠋и᠋и᠋ с᠋и᠋с᠋т᠋е᠋м᠋ы᠋ в᠋н᠋у᠋т᠋р᠋е᠋н᠋н᠋е᠋г᠋о᠋ к᠋о᠋н᠋т᠋р᠋о᠋л᠋я᠋ н᠋а᠋ п᠋р᠋и᠋м᠋е᠋р᠋е᠋ О᠋С᠋Б᠋ №8602 г᠋. А᠋б᠋а᠋к᠋а᠋н᠋а᠋, номер: 275604

Введение 3
1. Теоретические аспекты организации внутреннего контроля кредитной организации 6
1.1. Цели, задачи и основные требования к системе внутреннего контроля банка 6
1.2. Органы внутреннего контроля банка 10
1.3. К᠋а᠋ч᠋е᠋с᠋т᠋в᠋е᠋н᠋н᠋ы᠋е᠋ и᠋ к᠋о᠋л᠋и᠋ч᠋е᠋с᠋т᠋в᠋е᠋н᠋н᠋ы᠋е᠋ п᠋о᠋к᠋а᠋з᠋а᠋т᠋е᠋л᠋и᠋ э᠋ф᠋ф᠋е᠋к᠋т᠋и᠋в᠋н᠋о᠋с᠋т᠋и᠋ д᠋е᠋я᠋т᠋е᠋л᠋ь᠋н᠋о᠋с᠋т᠋и᠋ системы внутреннего контроля 20
2. А᠋н᠋а᠋л᠋и᠋з᠋ о᠋р᠋г᠋а᠋н᠋и᠋з᠋а᠋ц᠋и᠋и᠋ с᠋и᠋с᠋т᠋е᠋м᠋ы᠋ в᠋н᠋у᠋т᠋р᠋е᠋н᠋н᠋е᠋г᠋о᠋ к᠋о᠋н᠋т᠋р᠋о᠋л᠋я᠋ н᠋а᠋ п᠋р᠋и᠋м᠋е᠋р᠋е᠋ О᠋С᠋Б᠋ №8602 г᠋. А᠋б᠋а᠋к᠋а᠋н᠋а᠋ 35
2.1. П᠋л᠋а᠋н᠋и᠋р᠋о᠋в᠋а᠋н᠋и᠋е᠋ р᠋а᠋б᠋о᠋т᠋ы᠋ системы внутреннего контроля 35
2.2. Оценка рисков Банка и планы проверок 41
2.3. Уровень охвата внутренним контролем направлений деятельности Банка 47
3. Анализ исследования 52
3.2 Анализ принятых и выполненных руководством Банка рекомендаций системы внутреннего контроля 62
3.3 Экономический эффект от внедрения рекомендаций системы внутреннего контроля 67
Заключение 74
Библиографический список 77
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г № 395 1 (с учетом изменений и дополнений) // Собрание законодательства РФ, 05.02.1996, № 6, ст. 492.
2. Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 г № 86 ФЗ (с учетом изменений и дополнений) // Российская газета, № 127, 13.07.2002.
3. Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 г. № 39 ФЗ (с учетом изменений и дополнений) // Российская газета, № 79, 25.04.1996.
4. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 г № 177-ФЗ // Российская газета, № 261, 27.12.2003.
5. Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 г № 115 ФЗ (с учетом изменений и дополнений) // Российская газета"", № 151-152, 09.08.2001.
6. Положение Банка России «Об организации внутреннего контроля в банках» от 28.08.1997 г № 509 // Вестник Банка России"", N 50, 22.09.2005.
7. Положение Банка России «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 16.12.2003 г. № 242 П // Российская газета, № 86, 25.04.1996.
8. Положение Банка России № 160 П «О порядке осуществления Банком России контроля за исполнением кредитными организациями Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Вестник Банка России, № 50, 22.09.2005.
9. Положение Банка России № 161 П «О порядке предоставления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Вестник Банка России, № 50, 22.09.2005.
10. Указание Банка России «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» от 16.01.2004 г. № 1379 У // Вестник Банка России, № 50, 22.09.2005.
11. Письмо Банка России № 137 Т «О рекомендации по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Вестник Банка России, № 37, 24.07.2004.
12. Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору «Общие основы функционирования систем внутреннего контроля в кредитных организациях» // Вестник Банка России, № 50, 22.09.2005.
13. Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору «Система внутреннего контроля в банках: основы организации» // Вестник Банка России, № 47, 15.10.2004.
14. Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору «Внутренний аудит и взаимоотношения надзорных органов и аудиторов» // Вестник Банка России, № 49, 22.09.2004.
15. Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору «Совершенствование корпоративного управления в кредитных организациях» // Вестник Банка России, № 50, 22.09.2005.
16. Астрелина, В. В. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке: учеб. пособие / В. В. Астрелина, П. К. Бондарчук, П. С. Шальнов. – М.: Форум: ИНФРА-М, 2012. – 175 с.
17. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. – СПб: Питер, 2012. –304 с.
18. Банковские риски: учебник / под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцовой. –3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2013. – 292 с.
19. Банковское дело / Ю. Соколов и др.; под ред. Ю. Соколова, Е. Жукова. – Москва: Юрайт, 2010. – 592 с.
20. Банковское дело : учеб. для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. – М. : Юрайт, 2012. – 590 с.
21. Банковское право Российской Федерации : учеб. пособие / отв. ред. Е. Ю. Грачева. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : НОРМА : ИНФРА-М, 2013. – 399 с.
22. Банковское право: учебник для магистров.- 3-е изд., перераб. и доп. / под ред. Д.Г. Алексеевой, С.В. Пыхтина.– М.: Юрайт, 2012.- 1055с.
23. Белоглазова, Г. С., Кроливецкая, Л. В. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Г. Г. С. Белоглазова, Л. В. Кроливецкая. – Москва: Юрайт, 2012. – 608 с.
24. Бусов, В. И. Оценка стоимости предприятия (бизнеса): учеб. для бакалавров / В. И. Бусов, О. А. Землянский, А. П. Поляков; под ред. В. И. Бусова. – М. : Юрайт, 2013. – 430 с.
25. Горелая, Н. В. Организация кредитования в коммерческом банке : учеб. пособие / Н. В. Горелая. – М.: Форум : ИНФРА-М, 2012. – 207 с.
26. Жарковская, Е. И., Арендс, И.У. Банковское дело / Е.И. Жарковская, И.У. Арендс. – Москва: Омега-Л, 2010. – 304 с.
27. Жиляков, Д. И. Финансово-экономический анализ (предприятие, банк, страховая компания): учеб. пособие / Д. И. Жиляков, В. Г. Зарецкая. – М.: КНОРУС, 2012. – 368 с.
28. Киреев, В. Л. Банковское дело: учебник / В. Л. Киреев, О. Л. Козлова. – М: КНОРУС, 2012. – 239 с.
29. Когденко, В. Г. Краткосрочная и долгосрочная финансовая политика: учеб. пособие для вузов / В. Г. Когденко, М. В. Мельник, И. Л. Быковников. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. – 471 с.
30. Колесников В.И. Банковское дело: Учебник. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2012.– 464 с.
31. Колпакова, Г. М. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. пособие для бакалавров / Г. М. Колпакова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М. : Юрайт, 2012. – 538 с.
32. Костерина, Т. М. Банковское дело: учеб. для бакалавров / Т. М. Костерина; Моск. гос. ун-т экономики, статистики и информатики. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Юрайт, 2013. – 332 с.
33. Курбатов А.Я. Банковское право России 2-е изд. Учебник для вузов. — М.:Издательство Юрайт, 2011 г. — 525 с.
34. Курбатов А.Я. Банковское право России: учебник для магистров.– М.: Юрайт, 2012.- 525с.
35. Курсов, В. Н. Бухгалтерский учет в коммерческом банке: новые типовые бухгалтерские проводки операций банка: учеб. пособие / В. Н. Курсов, Г. А. Яковлев. – 15-е изд., испр. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2012. – 364 с.
36. Лаврушин, О.С. Основы банковского дела / О.С. Лаврушин. – Москва: Кнорус, 2011. – 392 с.
37. Основы банковского дела / Коробов, Ю. А. и др.; под ред. Ю.А. Коробова, Г.Д. Коробовой. – Москва: ИНФРА-М, 2010. – 448 с.
38. Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования: монография / под ред. О. И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2012. – 267 с.
39. Рыкова, Л. М. Регулирование деятельности банков. Банковский надзор: учеб. пособ. / Л. М. Рыкова. Минск: Современная школа, 2009. – 237 с.
40. Семибратова, О. В. Банковское дело / О. В. Семибратова. – Москва: Academia, 2012. – 224 с.
41. Тавасиев, А. М. Банковское дело: управление кредитной организацией : учеб. пособие / А. М. Тавасиев. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Дашков и К, 2011. – 639 с.
42. Управление финансами. Финансы предприятий : учебник / под ред. А. А. Володина. – 2-е изд. – М. : ИНФРА-М, 2012. – 509 с.
43. Финансы, денежное обращение и кредит : учеб. для бакалавров / под ред. Л. А. Чалдаевой. – М. : Юрайт, 2012. – 540 с.
44. Четыркин Е.М. Финансовая математика: Учебник. – 3-е изд. – М.: Дело, 2008. – 400 с.
45. Шапкин, А. С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций : [учеб. пособие] / А. С. Шапкин, В. А. Шапкин. – 9-е изд. – М. : Дашков и К, 2013. – 543 с. – 5 экз.