Контрольная Определение оптимальной величины запасов денежных средств, номер: 52978

1. Анализ состава денежных средств 3
2. Прогнозирование потока денежных средств 7
3. Определение оптимального уровня денежных средств 10
ЗадачиПредприятие «Цветы» занимается продажей букетов из роз, а предприятие «ТВ» – продажей телевизоров разных марок. «Цветы» закупают розы ежедневно в среднем по 125 шт. по цене 50 руб./ед., а «ТВ» еженедельно закупает телевизоры в среднем по 95 шт. по цене 3000 руб./шт. «Цветы» делает наценку на продаваемые розы 100%, при этом в среднем 20% роз забраковывается и не продается, а «ТВ» делает наценку 25% на каждый телевизор. Постоянные издержки (зар.плата, арендные платежи, налоги и т.п.): «Цветов» – 20 тыс.руб./мес., «ТВ» – 190 тыс.руб./мес. Оба предприятия используют идеальную стратегию финансирования текущих активов. Определить показатели оборачиваемости, рентабельности по обоим предприятиям, сравнить эти предприятия, сделать выводы.
На предприятии существует потребность в оборотном капитале в размере 2 500 тыс. руб. на период в 90 дней. Предприятию доступны следующие варианты финансирования недостатка оборотного капитала: а) банк может предоставить кредит на требуемую сумму под 40% годовых; б) существует возможность проведения факторинговых операций на различных условиях: 1) ссуда в размере 80% от дебиторской задолженности под 30% годовых; 1,5% комиссионные за проведение операции; 2) ссуда в размере 70% от дебиторской задолженности под 45% годовых; 2% комиссионные за проведение операции (в состав дебиторской задолженности входят безнадежные долги на сумму 300 тыс. руб.); 3) дебиторская задолженность покупается банком на условиях 15% резерва от ее суммы и 2% комиссионных (начисляется процент по ставке 30% от дебиторской задолженности за вычетом комиссионных и резерва). Выбрать оптимальный вариант.

Объем продажи автомобилей залом - 200 шт. в год. Если этот зал заказывает менее 50 автомобилей за один заказ, то цена покупки составляет 6000$; если от 50 до 99 - предоставляется скидка 1,5%; если заказ составляет более 100 автомашин - скидка 3%. Стоимость подачи каждого заказа - 500$. Издержки хранения составляют в среднем 30% среднегодовой стоимости заказа. Определить оптимальный размер заказа.
16
Список использованной литературы 20