Контрольная Налоговый учет и отчетность, 6 вопросов, 2 задачи, номер: 192912

Вопрос 1. Перечислите обязательные реквизиты первичного учетного документа.
Вопрос 2. Какие операции облагаются НДС по расчетной ставке 18/118? В каких случаях НДС подлежит восстановлению?
Вопрос 3. Что является объектом налогообложения акцизов?
Вопрос 4. В чем разница между номинальной ставкой налога на прибыль и эффективной ставкой налога на прибыль?
Вопрос 5. В чем заключаются ограничения в применении социального налогового вычета налогоплательщика в размере 120000 руб.?
Вопрос 6. Что является объектом налогообложения НДПИ? Какие полезные ископаемые не являются объектом налогообложения?
Задача 1. Рассчитайте сумму НДС к уплате в бюджет (возмещению из бюджета) с учетом операций, изложенных ниже. Используйте следующий формат расчета НДС
+/- НДСбюдж = НДСВЫХ - НДСВХ + НДСвосст.
1.Перечислен аванс за товары поставщику в сумме 1003000 руб., в т.ч. НДС (18%). Счет-фактура на аванс получен.
2.Получены товары на сумму 118000 руб., НДС (18%) 18000 руб.
3.Отгружены товары на сумму 442500 руб., НДС (18%) 67500 руб.
4. Переданы имущественные права на машино-места за 236000 руб., приобретенные за 59000 руб.
Задача 2. 1 апреля 2014г. Иванова получила заем от организации в сумме 1000000 руб. под 2% годовых на срок с 1 апреля по 31 декабря 2014г. включительно. Проценты к уплате начисляются на 31 декабря 2014г.
Рассчитайте сумму НДФЛ с суммы материальной выгоды от экономии на процентах (ставка рефинансирования 8,25%).
Литература