Контрольная Кассовые операции. Расчетный счет. Журнал регистрации операций, номер: 88485

"Задание 1 На основании отчетов кассира составить ведомость № 1 по дебету счета 50 «Касса» и журнал-ордер № 1 по кредиту счета 50 «Касса». Отчет составляется ежедневно.Исходные данные. Кассовые операции за 9-31 января 200-г.
Дата № документа Документ и содержание операции Сумма, руб. Корреспонденция
Дт Кт
09.01 13 По чеку № 518440с расчетного счета на заработную плату за вторую половину декабря 19300 50 51
10.01 4 Дубровскому П.П. по авансовому отчету № 1 в возмещение перерасходы 555 71 50
09.01 56-60 По платежным ведомостям № 56-60 рабочим и служащим заработная плата за 2 половину декабря 19100 70 50
12.01 4 От Геращенко В.Р. возврат подотчетных сумм по авансовому отчету № 2 340 50 71
12.01 5 В банк на расчетный счет депонированная заработная плата 200 51 50
15.01 6 Макаровой О.Д.под отчет на операционные и хозяйственные расходы 150 71 50
16.01 5 От рабочих и служащих за путевки в дома отдыха и санатории 765 50 73
17.01 7 В банк на расчетный счет за купленные рабочими и служащими путевки 765 51 50
19 6 С расчетного счета по чеку № 518441 на выплату отпускных 6000 71 50
19.01 7 Зав. складом № Орловым Р.Л. погашена сумма недостачи, выявленной при инвентаризации (сличительная ведомость № 15) 150 50 73
19 11-13 По полатежным ведомостям заработная плата работникам цеха № 1 6000 70 50
19 8 От Макаровой О.Д. возврат подотчетных сумм по авансовому счету № 3 85 50 71
22 8 Оганову Т.А. по авансовому отчету № 4 на расходы по командировке 270 71 50
24.01 9 По чеку № 518441 с расчетного счета аванс за 1 половину января 14890 50 51
24.01 1-5 По платежным ведомостям № 1-5 аванс за 1 половину января 14890 70 50
29.01 10 По чеку № 518441 с расчетного счета на выплату вознаграждения по итогам работы года 16100 50 51
29.01 14-18 По платежным ведомостям № 6-8 вознаграждение по итогам работы за год 16100 70 50
8
Задание 2 На основании исходных данных составить журнал регистрации операций и определить по каждой операции корреспонденцию счетов.
№ Дата Операция Сумма, руб. Корреспонденция
Дт Кт
1 09.01 Перечислено в бюджет налоги, удержанные с рабочих и служащих за декабрь 3500 68 51
2 09.01 Перечислено отчисления за социальное страхование за декабрь 1600 69 51
3 09.01 Перечислено пенсионному фонду 10900 69 51
4 09.01 Перечислено медицинскому фонду 1404 69 51
5 09.01 Получено на выплату заработной платы за 2 половину декабря 19300 50 51
6 10.01 Перечислено курортному управлению за путевки в дома отдыха и санатории 2550 76 51
7 11.01 Перечислено удержание с работника Андреева Л.С. в пользу Андреевой А.П. 400 76 51
8 11.01 Перечислено удержание с работника Петрова Л.В. в пользу Петровой Г.Ф. 330 76 51
9 11.01 Перечислено удержание с работника Симонова Е.Ф. в пользу Симоновой С.В. 460 76 51
10 11.01 Перечислено удержание с работника Кононова А.П. в пользу Кононовой В.А. 600 76 51
11 11.01 Перечислено удержание с работника Семенова Г.К. в пользу Семеновой И.Р. 500 76 51
12 12.01 Сдана в банк депонированная заработная плата 200 51 50
13 14.01 Перечислено кабельному заводу за материальные ценности (НДС в том числе) 6085 62 51
14 17.01 Внесено за путевки, приобретенные рабочими и служащими 765 51 73
15 19.01 Перечислен в бюджет налог по НДС 75050 68 51
16 19.01 Получено с расчетного счета на оплату отпусков 6000 50 51
17 22.01 Перечислено базе № 107 за продукцию (НДС в том числе) 85980 60 51
18 24.01 Перечислено ЗАО «Миг» за продукцию (НДС в том числе) 28730 60 51
19 24.01 Получено на выплату заработной платы за 1 половину января 14890 50 51
20 25.01 Перечислено сталепрокатному заводу за материальные ценности (НДС в том числе) 35343 60 51
21 26.01 Перечислено инструментальному заводу за инструменты (НДС в том числе) 6760 60 51
22 27.01 Погашена краткосрочная ссуда 10000 66 51
23 29.01 Акцептовано и перечислено по счету арендодателя за аренду здания склада за январь (НДС в том числе) 2240 60 51
24 29.01 Получено на выплату вознаграждения по итогам работы за год 16100 50 51
25 29.01 Перечислено химснабу за продукцию (НДС в том числе) 33700 60 51
26 30.01 Перечислено объединению «К» за продукцию 62300 60 51
27 30.01 Получено от дебиторов в погашение их задолженности 52880 51 62
28 30.01 Перечислено фирме «М» за продукцию 9167 60 51
29 30.01 Перечислено ленгазу за природный газ, потребленный заводом (НДС в том числе) 7084 60 51
30 31.01 Перечислено Ленэнерго за потребленную энергию (НДС в том числе) 21220 60 51
31 31.01 Перечислено за воду ленводоканалу за воду, потребленную заводом (НДС в том числе) 15260 60 51
32 31.01 Перечислено РМЗ за выполненные работы по текущему ремонту оборудования 94690 60 51
33 31.01 Зачислена ссуда банка сроком на 3 месяца 200000 51 66
5
Задание 3 Журнал регистрации операций7

"